Звіт по квоті 4%, звітність 9 місяців, ПДВ і блокування ПН/РК і не тільки...
Розберемо на Великому Квартальному Семінарі!
ГА
Ганна
27.12.2024 | 08:58
Відповідь надано
Заголовок тимчасово відсутній
ТОВ (загальна система, з пдв) та ТОВ (спрощена система, без пдв) планують укласти договір з Амазон для отримання доступу до їх AVS серверів.
1. У першому випадку ТОВ має складати ПН, суму ПДВ якої зможе відобразити у податковому кредиті, тобто обнулити. Але ТОВ щомісяця розподіляє ПДВ за п. 186.3 ПКУ, чи потрібно розподіляти і цей кредит?
2. В цьому випадку ТОВ сплачує ПДВ як незареєстрована платником ПДВ особа і вже не має ніяких пільг на повернення суми ПДВ з бюджету? Лише обліковує такі платежі як витрати?
1. У першому випадку ТОВ має складати ПН, суму ПДВ якої зможе відобразити у податковому кредиті, тобто обнулити. Але ТОВ щомісяця розподіляє ПДВ за п. 186.3 ПКУ, чи потрібно розподіляти і цей кредит?
2. В цьому випадку ТОВ сплачує ПДВ як незареєстрована платником ПДВ особа і вже не має ніяких пільг на повернення суми ПДВ з бюджету? Лише обліковує такі платежі як витрати?
СК
Світлана, консультант
експерт
29.12.2024 | 13:38
Очікує відповідь
1. Так, якщо ТОВ - платник здійснює як оподатковувані, так і звільнені від ПДВ операції, тобто має проводити перерахунок вхідного ПДВ відповідно до ст. 199 ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4967, то ТОВ має здійснювати розподіл податкового кредиту за послугами, отриманиим від нерезидента. Адже такі послуги прихначені для використання як в оподатковуваних, так і звільнених від ПДВ операціях.
2. Саме так. Якщо послугу від нерезидента отримує ТОВ - неплатник ПДВ,то він має виконати функції податкового агента,тобто нарахувати і сплатити ПДВ. Але податкового кредиту у такого ТОВ не буде.
Раді допомогти, звертайтесь ще!
НС
Слуцька Наталія
08.10.2026 | 09:06
Відповідь надано
Чи входить працівник-інвалід у квоту при частковій зайнятості
Вітаю. Якщо на підприємстві працює працівник-інвалід на 0,25 окладу, але його нарахована зп на 0,25 окладу складає 20500,00. Чи включається він для квоти як інвалід…
ОК
Олена, консультант
експерт
08.10.2026 | 09:33
АЩ
Щудро Алла Іванівна
08.10.2026 | 08:42
Відповідь надано
Чи можлива позапланова перевірка за придбанням ОЗ у 2026
Доброго ранку! Підприємство 1 раз в квартал подає Податкову Декларацію з податку на прибуток, платник ПДВ, уточнюючих декларацій не було. Чи має право ДПС зробити виїздну позапланову перевірку в жовтні 2026р. за червень 2020року стосовно придбання нами ОЗ у одного контрагента…
СК
Стефанія, консультант
експерт
08.10.2026 | 10:28
СВ
Світлана
08.10.2026 | 08:38
Відповідь надано
Е-акциз: тестування програмного забезпечення перед введенням в дію
Добрий ранок!
З 1 листопада плануєть ввести в дію е-акциз.
Якщо реєструєшся в період з 12.10 до 31.10.. в цей період можно буде ще протестувати своє програмне забезпечення?
Дякую…
З 1 листопада плануєть ввести в дію е-акциз.
Якщо реєструєшся в період з 12.10 до 31.10.. в цей період можно буде ще протестувати своє програмне забезпечення?
Дякую…
СК
Стефанія, консультант
експерт
08.10.2026 | 10:17
ГА
Галина
08.10.2026 | 08:22
Відповідь надано
Чи зобов'язані видавати спецодяг для сумісників на підприємстві
Чи потрібно видавати спец одяг суміснику…
СК
Стефанія, консультант
експерт
08.10.2026 | 10:24
AL
Alexandra K
07.10.2026 | 22:21
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Зарплата в доларах: як правильно оформити трудовий договір
Працюю у філії іноземної благодійної організації, зареєстрованій в Україні. Щороку американський головний офіс затверджує бюджет у доларах США, включно із заробітними платами штатних працівників.
Прошу роз’яснити щодо штатних працівників, громадян України, які працюють в…
Прошу роз’яснити щодо штатних працівників, громадян України, які працюють в…
ОК
Ольга, консультант
експерт
07.10.2026 | 23:21
ЛЮ
Любомира
07.10.2026 | 22:19
Відповідь надано
Правомірність включення уточнень ПДВ в серпневу декларацію
Добрий вечір.
16.09.2026 р. за липень 2026р. було подано Учнення декларації ПДВ на збільшення податкового кредиту, тобто відбулось зменшення рядка 18 і збільшення рядка 20 і відповідно рядка 21. Цього ж 16.09.2026р. подано декларацію за серпень, в якому враховано показник…
16.09.2026 р. за липень 2026р. було подано Учнення декларації ПДВ на збільшення податкового кредиту, тобто відбулось зменшення рядка 18 і збільшення рядка 20 і відповідно рядка 21. Цього ж 16.09.2026р. подано декларацію за серпень, в якому враховано показник…
СК
Світлана, консультант
експерт
08.10.2026 | 10:16
КА
Катерина
07.10.2026 | 21:57
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Обов'язкові медогляди: які посади потребують та які ні
які посади є обов'язковими для проходження медоглядів, та за яких умов необов'язково проходити медогляд…
СК
Стефанія, консультант
експерт
07.10.2026 | 22:58
КА
Катерина
07.10.2026 | 21:33
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено і доповнено експертом
Оплата медоглядів працівників: як оформити та простіше зробити
Інженер з охорони праці планує провести медогляд парцівнкиів підприємства, тобто до цього не було ніяких медоглядів, відповідно каже що повинні пройти всі: і бухгалтер, директор, і працівники виробництваю. Чи можемо оплатити з підприємтсва за медогляди всіх працівників? Чи…
СК
Стефанія, консультант
експерт
07.10.2026 | 23:03
ЛЕ
Леся
07.10.2026 | 21:02
Відповідь надано
Отримання валютної оплати ФОП 3 групи: алгоритм дій
Доброго дня! Підкажіть, будь-ласка. Для отримання оплати у валюті Фоп 3 група може використовувати свій поточний гривневий рахунок ФОП?
Який алгоритм дій…
Який алгоритм дій…
ОК
Олександра, консультант
експерт
07.10.2026 | 23:28
АЛ
Александра
07.10.2026 | 20:16
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Коли і як закрити ФОП першої групи: важливі нюанси
Я закрити ФОП 1 гр? Коли це краще зробити…
ОК
Олександра, консультант
експерт
07.10.2026 | 23:36
ЛІ
Ліна
07.10.2026 | 19:35
Відповідь надано
Проблеми з прийняттям розрахунку коригування ПДВ: причини відхилення
Вітаю. 31.08.2026 був одержаний аванс та зареєстрована податкова на одну позицію товару. 03.09.2026 відвантажено товар, але замість вказаної позиції, відвантажили 2 інші на суму авансу. Тобто сума не змінилася. Подаю РК до податкової з причиною коригування 104. РК не…
СК
Світлана, консультант
експерт
07.10.2026 | 21:09
НА
Наталія
07.10.2026 | 19:07
Відповідь надано
Списування витрат на 92 рахунок: можливості та ризики для ТОВ
ТОВ на загальній. Займається наданням консультаційних послуг. Чи можна всі витрати списувати на 92 рахунок? Якщо ні, то на який рахунок їх списувати? Витрати - це оренда, зарплата, інколи канцтовари, зв'язок і все. Що буде якщо, всі витрати списувати на 92…
ТК
Тамара, консультант
експерт
07.10.2026 | 20:24
ІБ
Бунак Інга Дмитрівна
07.10.2026 | 18:51
Відповідь надано
Виправлення назви посади для бронювання: необхідні дії та рекомендації
Прийняли працівника відправили оперативне повідомлення в ПФУ вказали посаду провідний програміст-архітектор, зараз уточнили і назву посади змінили на Провідний програміст повного циклу, чи можна подавати на бронювання чи потрібно виправити на вірну назву посаду? якщо треба…
ОК
Ольга, консультант
експерт
08.10.2026 | 00:34
ДА
Дарія
07.10.2026 | 18:03
Відповідь надано
Заповнення звіту про внески на підтримку працевлаштування осіб з інвалідністю
Доброго дня, щодо заповнення Звіт про нарахування, обчислення та сплату внеску на підтримку працевлаштування осіб з інвалідністю за 3 кв .2026 якщо на п/ві 26 осіб ( 2 з них зовнішні сумісники працюють 4 години) і є 2 інваліди. То я вірно розумію, що т.я. норматив виконано, то…
ІК
Ірина, консультант
експерт
07.10.2026 | 20:34
АЛ
Алла
07.10.2026 | 17:46
Відповідь надано
Перша подія для податкової накладної при купівлі послуг нерезидента
підкажіть, будь ласка: якщо підприємство купує послуги у нерезидента, дата акта та дата оплати припадають на різні дні, то яка саме подія вважається першою для складання податкової накладної? І чи має значення те, що на дату акта та на дату оплати буде різний курс валют…
СК
Світлана, консультант
експерт
07.10.2026 | 21:02
ТЕ
Тетяна Власова
07.10.2026 | 17:42
Відповідь надано
Виправлення помилки РНОКПП у додатку 4ДФ: штрафи
В додатку 4ДФ за 08_2026 по фіз особи (ознака 157) я не вірно вказала номер РНОКПП. Пришло повідомлення в ел каб. код помилки 3. Як виправити? Чи може бути штраф…
ОК
Ольга, консультант
експерт
07.10.2026 | 22:03
ТЕ
Тетяна
07.10.2026 | 17:38
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Відображення разового внеску за участь у компенсаційній програмі
Вітаю. ТОВ (виробниче підприємство)взяло участь у Програмі з компенсації за пошкодження/знищення майна і сплатило разовий внесок за участь. Як цю операцію відобразити у бухобліку?Дякую…
ТК
Тамара, консультант
експерт
07.10.2026 | 20:42
ЛК
Колобова Леся Петрівна
07.10.2026 | 17:33
Відповідь надано
Право підприємства на податковий кредит за готельним рахунком працівника
Працівник направлений у відрядження, пов'язане з діяльністю підприємства. Надав готельний рахунок на проживання, в якому вказана сума ПДВ. Рахунок виписан на ношого працівника, в ньому вказано ЄДПОУ готеля. Сплачено за проживання особистою картою працівника. Чи має підприємтсво…
СК
Світлана, консультант
експерт
08.10.2026 | 09:05
ОП
Петрова Ольга Олексіївна
07.10.2026 | 17:24
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено і доповнено експертом
Чи потрібно подавати 20-ОПП за договорами логістичних послуг
Чи потрібно подавати 20-ОПП за Договором надання комплексу логістичних послуг в якому вказано Предмет договіру:
Виконавець надає комплекс логістичних послуг, до якого входить, зокрема:
-перевезення товарів;
-зберігання товару на спеціалізованих складах…
Виконавець надає комплекс логістичних послуг, до якого входить, зокрема:
-перевезення товарів;
-зберігання товару на спеціалізованих складах…
ВК
Віталіна, консультант
експерт
07.10.2026 | 22:53
ОЛ
Ольга
07.10.2026 | 17:20
Відповідь надано
Суміщення посад: кадрові вимоги для ліцензування ТОВ
Вітаю! ТОВ в процесі підготовки документів для отримання ліцензії від нацкомісії з цінних паперів.
Чи можемо ми для виконання кадрових вимог згідно НКЦПФР:
1. Покласти на директора функції комплаєнс-менеджера та функції відповідального працівника за проведення…
Чи можемо ми для виконання кадрових вимог згідно НКЦПФР:
1. Покласти на директора функції комплаєнс-менеджера та функції відповідального працівника за проведення…
СК
Стефанія, консультант
експерт
07.10.2026 | 21:44
