Звіт по квоті 4%, звітність 9 місяців, ПДВ і блокування ПН/РК і не тільки!
ВЕЛИКИЙ КВАРТАЛЬНИЙ СЕМІНАР РОЗПОЧАВСЯ!
НА
Наталья
26.12.2024 | 10:17
Відповідь надано
Заголовок тимчасово відсутній
Добрий день. Загальна система, платник ПДВ.Маємо незакритий договір з покупцем з 2021 року по виготовленню шафи електоричної.. Сума договору 539958,00 грн. У січні та квітні 2021 р. була передплата від покупця в сумі 309000,00 грн. ПН зареєстровані. Заборгованість покупця 230958,00 грн. У грудні 2024 року покупець повідомив, що хоче закрити договір, замінивши дорогі комплектуючі дешевшими. Різниця у комплектуючих 110000,00 грн. . Доплата складе 120958,00 грн.(539958-309000-110000) Тобто, сума договору буде 429958,00 грн.замість 539958, грн.,Питання: як правильно скласти податкову накладну на доплату 120958,00 грн., якщо на передпату ПН зареєстровані більше 3-х років тому.Дякую.
ЮК
Юрій, консультант
експерт
26.12.2024 | 17:49
Очікує відповідь
Дійсно, у Вашому випадку наведений варіант передбачає складення РК до вже зареєстрованих ПН.
Але на жаль, це неможливо, так як вже минуло 1095 кал/днів – згідно з п.192.1 ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4621 ), «розрахунок коригування до податкової накладної не може бути зареєстрований в Єдиному реєстрі податкових накладних пізніше 1095 календарних днів з дати складання податкової накладної, до якої складений такий розрахунок коригування».
Саме тому потрібно разом з покупцем передивитися умови договору та скласти первинні документи таким чином, що б частини їх відповідали номенклатурі, яка зазначена у ПН на суму 309000 грн. – тобто повинні бути документи саме з номенклатурою, яка зазначена в ПН, і саме на суму 309000 грн. Та окремо складаєте ПН на суму 120958 грн. – на підставі видаткової накладної або акту наданих послуг. На жаль, але інших варіантів ми не бачимо.
Раді допомогти, звертайтесь ще!
ТЕ
Тетяна
08.10.2026 | 11:59
Відповідь надано
Підтвердження ПДВ: які документи потрібні для розблокування
Вітаю. Для розблокування ПН з ПДВ потрібно подати первинні документи, які підписані ЕЦП в Медок. Чи достатньо для підтвердження надати видаткові накладні в форматі pdf з протоколом підписання документу? Чи якийсь інший варіант підтвердження придбання? Дякую…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
08.10.2026 | 13:08
ТЕ
Тетяна
08.10.2026 | 11:03
Відповідь надано
Звітність ФОП: терміни та форми після переходу на 3 групу
ФОП 2 групи перейшов з 01.10.26р. на 3 групу 5%. 1.Чи потрібно подавати за 9 місяців звіт та в які строки?2. Якщо потрібно, то яку форму…
ОК
Олександра, консультант
експерт
08.10.2026 | 12:11
ТЕ
Тетяна
08.10.2026 | 10:43
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Звітність про працевлаштування осіб з інвалідністю: строки та вимоги
Підприємство має середньооблікову кількість працівників 26 чоловік, працевлаштовано 2 чоловік інвалідів. Чи подавати звіт про працевлаштування осіб з інвалідністю? Якщо подавати - то які строки заповнювати…
ТК
Тетяна, консультант
експерт
08.10.2026 | 10:45
ОМ
Москвичова Олена Володимирівна
08.10.2026 | 10:29
Відповідь надано
Правила заповнення призначення платежу при поверненні фіндопомоги
ТОВ на ЄП надало поворотну фіндопомогу робітнику. Працівник повертає її в касу ТОВ: готівка (50 000 грн), касир проводить через термінал і в кінці дня всю готівку яка надійшла за день здає в банк. Що писати в призначенні платежу при для банку…
ОК
Олександра, консультант
експерт
08.10.2026 | 12:29
ЮЛ
Юлія
08.10.2026 | 10:23
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Звітність підприємства щодо внесків на підтримку інвалідів: нюанси
Вітаю! Якщо у підприємства не виникає внеску на підтримку інвалідів та виконаний норматив чи подавати такий звіт? Якщо подавати то заповнювати тільки розділ І ? Чи розділ ШШ також заповнювати?
Може, взагалі, подавати пустий завіт?
Дякую…
Може, взагалі, подавати пустий завіт?
Дякую…
ОК
Ольга, консультант
експерт
08.10.2026 | 11:41
ТЕ
Тетяна
08.10.2026 | 09:48
Відповідь надано
Оподаткування грантів для ТОВ на єдиному податку: нюанси
Вітаю. ТОВ платник єдиного податку 3 група без ПДВ планує отримати грант від Мінветеранів для ведення госпдіяльності. Чи оподатковуються кошти отримані від грантодавця? Чиє якісь ще нюанси в оподаткуванні цієї операції? Дякую…
ОК
Ольга, консультант
експерт
08.10.2026 | 11:32
КГ
Герасименко Ксенія Анатоліївна
08.10.2026 | 09:32
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено і доповнено експертом
Облік повернення експортованої продукції: мито та ПДВ в Україні
Вітаю. Відправили продукцію на еспорт. В Польші її не прийняли завернули .Ми її повертаємо в Україну заплатили мито та ПДВ. Як в обліку відобразити таку оперцію…
СК
Стефанія, консультант
експерт
08.10.2026 | 11:43
НС
Слуцька Наталія
08.10.2026 | 09:06
Відповідь надано
Чи входить працівник-інвалід у квоту при частковій зайнятості
Вітаю. Якщо на підприємстві працює працівник-інвалід на 0,25 окладу, але його нарахована зп на 0,25 окладу складає 20500,00. Чи включається він для квоти як інвалід…
ОК
Олена, консультант
експерт
08.10.2026 | 09:33
АЩ
Щудро Алла Іванівна
08.10.2026 | 08:42
Відповідь надано
Чи можлива позапланова перевірка за придбанням ОЗ у 2026
Доброго ранку! Підприємство 1 раз в квартал подає Податкову Декларацію з податку на прибуток, платник ПДВ, уточнюючих декларацій не було. Чи має право ДПС зробити виїздну позапланову перевірку в жовтні 2026р. за червень 2020року стосовно придбання нами ОЗ у одного контрагента…
СК
Стефанія, консультант
експерт
08.10.2026 | 10:28
ОМ
Мяус Олена
08.10.2026 | 08:41
Відповідь надано
Чи потрібно подавати звіт по інвалідам для ТОВ без працівників
ТОВ (ЄП 5%) Один із засновників - директор без зп, більше працівників немає. Чи потрібно подавати звіт по інвалідам…
АК
Анастасія, консультант
експерт
08.10.2026 | 12:30
СВ
Світлана
08.10.2026 | 08:38
Відповідь надано
Е-акциз: тестування програмного забезпечення перед введенням в дію
Добрий ранок!
З 1 листопада плануєть ввести в дію е-акциз.
Якщо реєструєшся в період з 12.10 до 31.10.. в цей період можно буде ще протестувати своє програмне забезпечення?
Дякую…
З 1 листопада плануєть ввести в дію е-акциз.
Якщо реєструєшся в період з 12.10 до 31.10.. в цей період можно буде ще протестувати своє програмне забезпечення?
Дякую…
СК
Стефанія, консультант
експерт
08.10.2026 | 10:17
ГА
Галина
08.10.2026 | 08:22
Відповідь надано
Чи зобов'язані видавати спецодяг для сумісників на підприємстві
Чи потрібно видавати спец одяг суміснику…
СК
Стефанія, консультант
експерт
08.10.2026 | 10:24
ЮЛ
Юлія
08.10.2026 | 00:12
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Алгоритм дій для звірки військового обліку підприємства критично важливого статусу
Доброго дня! Підкажіть, будь ласка, алгоритм дій: підприємство має статус критично важливого, але не включене до плану звіряння з ТЦК, а звіритися потрібно до 1 грудня. Чи можемо самостійно провести звірку, зокрема електронно з різними ТЦК, де працівники перебувають на обліку…
МК
Марія, консультант
експерт
08.10.2026 | 12:18
AL
Alexandra K
07.10.2026 | 22:21
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Зарплата в доларах: як правильно оформити трудовий договір
Працюю у філії іноземної благодійної організації, зареєстрованій в Україні. Щороку американський головний офіс затверджує бюджет у доларах США, включно із заробітними платами штатних працівників.
Прошу роз’яснити щодо штатних працівників, громадян України, які працюють в…
Прошу роз’яснити щодо штатних працівників, громадян України, які працюють в…
ОК
Ольга, консультант
експерт
07.10.2026 | 23:21
ЛЮ
Любомира
07.10.2026 | 22:19
Відповідь надано
Правомірність включення уточнень ПДВ в серпневу декларацію
Добрий вечір.
16.09.2026 р. за липень 2026р. було подано Учнення декларації ПДВ на збільшення податкового кредиту, тобто відбулось зменшення рядка 18 і збільшення рядка 20 і відповідно рядка 21. Цього ж 16.09.2026р. подано декларацію за серпень, в якому враховано показник…
16.09.2026 р. за липень 2026р. було подано Учнення декларації ПДВ на збільшення податкового кредиту, тобто відбулось зменшення рядка 18 і збільшення рядка 20 і відповідно рядка 21. Цього ж 16.09.2026р. подано декларацію за серпень, в якому враховано показник…
СК
Світлана, консультант
експерт
08.10.2026 | 10:16
КА
Катерина
07.10.2026 | 21:57
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Обов'язкові медогляди: які посади потребують та які ні
які посади є обов'язковими для проходження медоглядів, та за яких умов необов'язково проходити медогляд…
СК
Стефанія, консультант
експерт
07.10.2026 | 22:58
КА
Катерина
07.10.2026 | 21:33
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено і доповнено експертом
Оплата медоглядів працівників: як оформити та простіше зробити
Інженер з охорони праці планує провести медогляд парцівнкиів підприємства, тобто до цього не було ніяких медоглядів, відповідно каже що повинні пройти всі: і бухгалтер, директор, і працівники виробництваю. Чи можемо оплатити з підприємтсва за медогляди всіх працівників? Чи…
СК
Стефанія, консультант
експерт
07.10.2026 | 23:03
ЛЕ
Леся
07.10.2026 | 21:02
Відповідь надано
Отримання валютної оплати ФОП 3 групи: алгоритм дій
Доброго дня! Підкажіть, будь-ласка. Для отримання оплати у валюті Фоп 3 група може використовувати свій поточний гривневий рахунок ФОП?
Який алгоритм дій…
Який алгоритм дій…
ОК
Олександра, консультант
експерт
07.10.2026 | 23:28
АЛ
Александра
07.10.2026 | 20:16
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Коли і як закрити ФОП першої групи: важливі нюанси
Я закрити ФОП 1 гр? Коли це краще зробити…
ОК
Олександра, консультант
експерт
07.10.2026 | 23:36
ЛІ
Ліна
07.10.2026 | 19:35
Відповідь надано
Проблеми з прийняттям розрахунку коригування ПДВ: причини відхилення
Вітаю. 31.08.2026 був одержаний аванс та зареєстрована податкова на одну позицію товару. 03.09.2026 відвантажено товар, але замість вказаної позиції, відвантажили 2 інші на суму авансу. Тобто сума не змінилася. Подаю РК до податкової з причиною коригування 104. РК не…
СК
Світлана, консультант
експерт
07.10.2026 | 21:09
