Заголовок тимчасово відсутній

Добрий вечір! Підкажіть будь ласка, ФОП 2 група ЄП, має КВЕД 69.20 Діяльність у сфері бухгалтерського обліку й аудиту; консультування з питань оподаткування * (крім аудиту), хоче надавати ФОПам бух.послуги та консультування з питань оподаткування. Чи потрібно для надання таких послуг реєструватись у Держфінмоніторингу, тобто бути первинною ланкою фін. моніторинга. Бо раніше чула що треба офіційно проходити реєстрацію на надання таких послугг.
Питання : якщо цього не робити, а просто щоб писали клієнти при оплаті за косультацію, чи консультаційні послуги, тобто уникати бух.послуг. Чи взагалі по цьому КВЕДу краще не працювати, щоб не виникало питань про бух. послуги. Дякую!

АК

Анастасія, консультант

експерт

25.12.2024 | 11:33

Очікує відповідь

Якщо ФОП здійснює надання бухгалтерських послуг, уникнути СПФМ буде неможливо.

Згідно з п.7 ст. 6 Закону Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення - https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/361-20#n170 - Суб’єктами первинного фінансового моніторингу є спеціально визначені суб’єкти первинного фінансового моніторингу (крім осіб, які надають послуги в рамках трудових правовідносин):

а) суб’єкти аудиторської діяльності;
Це КВЕД 69.20 Діяльність у сфері бухгалтерського обліку й аудиту; консультування з питань оподаткування

б) бухгалтери, суб’єкти господарювання, що надають послуги з бухгалтерського обліку;
Це КВЕД 69.20 Діяльність у сфері бухгалтерського обліку й аудиту; консультування з питань оподаткування

в) суб’єкти господарювання, що здійснюють консультування з питань оподаткування;
Це КВЕД 69.20 Діяльність у сфері бухгалтерського обліку й аудиту; консультування з питань оподаткування

Тобто ФОПи, які надають послуги по КВЕД 69.20 є суб'єктами первинного фінансового моніторингу.

Раді допомогти, звертайтесь ще!