Заголовок тимчасово відсутній

Відповіді на ці питання можливо знайти в такому матеріалі

https://7eminar.ua/news/1159-finmonitoring-dlya-buxgaltera-auditora-ta-podatkovogo-konsultanta який містить посилання на всі необхідні джерела та зразки.

Якщо ви маєе бути зареєстровним суб'єктом, то дата реєстраціїї має бути не пізніше дати встановлення ділових стосунків з приводу здійснення дільності, яка передбачає реєстрацію.

Штрафи саме за те, що ви не стали на облік, прямо не передбачені.

Але є штрафна санкція у п. 14 ч. 5 ст. 32 Закону № 361: «за порушення інших вимог законодавства у сфері запобігання та протидії». Розмір штрафу — до 3000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян (51000 грн).

https://fiu.gov.ua/pages/finansovii-monitorint/metodologija/rekomendaci/metodiczni-rekomendaci-z-organizaci-finansovogo-monitoringu/prikladi-zapovnennya-form-obliku-ta-podannya-informacziji-pov-yazanoji-iz-zdijsnennyam-finansovogo-monitoringu.html - посилання на зразки заповнення форм 1-ФМ (про постановку на облік) та 2-ФМ ( про здійснення фінансовох операціїї в рамках моніторингу)

Щодо звітування, зареєстрований суб'єкт СПФМ подає Звіт за формою № 2-фінмон (річна) до 11 січня року, що йде за звітним. https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z1664-22#n18 - Інструкція в Наказі 422

Заповнення та подання СПФМ звіту за формою № 2-фінмон (річна):

1) СПФМ заповнюють рядки 1-38 розділу II звіту за формою № 2-фінмон (річна). За відсутності даних ставиться прочерк.

Розділи звіту за формою № 2-фінмон (річна), до яких СПФМ не вносять відомості, ними не заповнюються та відповідна інформація не подається;

2) заповнений звіт за формою № 2-фінмон (річна) СПФМ подають до Мінфіну разом із супровідним листом.

За наявності зауважень та/або застережень до показників звіту за формою № 2-фінмон (річна) така інформація зазначається у супровідному листі.

Отже, до 11.01.2025 СПФМ повинні: 1). заповнити рядки 1 – 38 розділу II Звіту з показниками за 2024 рік або поставити прочерки; 2). підписати електронний документ кваліфікованим електронним підписом; 3). надіслати його разом із супровідним листом з електронної адреси, інформація про яку була ними подана до єдиної інформаційної системи Держфінмоніторингу та/або міститься в ЄДР, на електронну адресу Міністерства фінансів України.

Пустий звіт все одно потрібно надсилати.

Готового прикладу для посилання, на жаль, немає.

Також, щодо іншого подання інформаціїї -

цитуючи Положення 282 https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z1071-24?find=1&text -

-Суб’єкт первинного фінансового моніторингу зобов’язаний своєчасно та в повному обсязі подавати на запит Мінфіну достовірну інформацію та/або документи (висновки, рішення), копії документів або витяги з документів відповідно до вимог пункту 15 частини другої статті 8 Закону в строки, визначені абзацом другим частини тринадцятої статті 18 Закону (крім випадків, установлених цим Положенням та постановою Кабінету Міністрів України від 16 червня 2023 року № 662 «Про затвердження Порядку здійснення нагляду у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення за діяльністю суб’єктів первинного фінансового моніторингу, державне регулювання та нагляд за діяльністю яких здійснюють Міністерство фінансів, Міністерство юстиції, Міністерство цифрової трансформації»).

Подання такої інформації та/або документів до Мінфіну має забезпечувати їх гарантовану доставку та конфіденційність (у разі розкриття інформації з обмеженим доступом).

-Суб’єкт первинного фінансового моніторингу має право звертатися до Мінфіну з метою узгодження способу отримання від нього відповідної інформації (документів) інформаційного обміну.

Усі документи подаються до Мінфіну із супровідним листом, засвідченим підписом керівника (особи, яка виконує його обов’язки) або голови виконавчого органу (якщо виконавчий орган колегіальний) суб’єкта первинного фінансового моніторингу чи суб’єкта первинного фінансового моніторингу, який провадить свою діяльність одноособово, без утворення юридичної особи.

Раді допомогти, звертайтесь ще!