Заголовок тимчасово відсутній

Подайте уточнюючий звіт за 2 та 3 квартал 2022 року.

Податковий розрахунок з типом форми "уточнюючий" подається у складі головного розрахунку та тільки тих Додатків, в яких потрібно виправити помилки. Податкові розрахунки нумеруються в хронологічному порядку в межах звітного кварталу, тому якщо Звітний Податковий розрахунок був № 1, то Уточнюючий за цей квартал буде № 2. В Уточнюючому розрахунку рядки 07-110 не заповнюються. Уточнюючі Додаток 1, Додаток 4ДФ та Додаток 5 мають містити тільки рядки, що уточнюються.

В Додатку 5 за 2 квартал показуєте початок відпустки по вагітності та пологах, в звіті за 3 квартал - її закінчення. Пропущені рядки в Додаток 5 додаються за допомогою ознаки "0" в графі 20.

В Додатку 4 ДФ нараховані декретні відображайте загальною сумою в місяці їх нарахування в бухобліку з ознакою "128". Рядок додається з ознакою "0" в графі 10.

В Додатку 1 слід розбити декретну відпустку за місяцями, на які вона припадає і за які нарахували допомогу. Але в уточнюючому розрахунку декретні можна показати тільки місяць в місяць. Тобто потрібно сформувати стільки додатків 1, на скільки місяців припадає період відпустки. Декретні за липень показуйте в в Д1 за липень, сума що припадає на серпень в Д1 за серпень і т.д.

Сума декретних при цьому розподіляється пропорційно до днів відпустки, що припадають на кожен місяць. При цьому у графах Додатка 1 треба зазначити:

графа 08 – код «42» або «43» якщо декретні будуть нараховані працівниці з інвалідністю;

графа 10 – зазначається місяць і рік, на які припадає період відпустки у зв’язку з вагітністю та пологами;

графа 14 – вказується загальна кількість днів перебування у трудових відносинах за місяць. В останньому місяці, на який припадає декретна відпустка, в графі 14 зазначаєте кількість календарних днів цього місяця;

графа 15 – зазначається кількість календарних днів декретної відпустки у кожному з місяців.

Щоб додати рядки використовуйте КТН 2 в графі 9. Графу 25 не заповнюйте. Значення графи 20 цього рядка переносите в рядки 4 та 4.1 головного розрахунку.

Крім того, рядки з заповненою графою 14 слід вилучити за допомогою КТН 3 в графі 9.

Раді допомогти, звертайтесь ще!