Заголовок тимчасово відсутній
Були отримані послуги від нерезидента в серпні -вересні , ми платники ПДВ, але податкові не були складені і в декларації ніяк не відображалось, які мають бути мої дії зараз і яка буде відповідальність?
Дякую!
Якщо місцем надання таких послуг вважається територія УКраїни, то Вам потрібно, по-перше виписати ПН на послуги від нерезидента датами першої події. За несвоєчасну реєстрацію ПН буде нарахований штраф залежно від періоду прострочення реєстарції. Розміри штарфів наведені у п. 90 підрозд. 2 розд. ХХ ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n8035.
По-друге, потрібно подати уточнюючі декларації за серпень і вересень (за вересень ще можна подати звітну нову у понеділок 21 жовтня) і відобразити податкові зобов'язння по послугам від нерезидента у рядку 6.1. Податковий кредит за такими послугами Ви зможете відобразити у звітному періоді (у рядку 13.1 деларації), в якому будуть зареєстрвоані ПН.
Раді допомогти, звертайтесь ще!
Відповідь від 15 хвилин!
Підключіть сервіс «Особистий консультант» та отримайте рішення всіх ваших робочих завдань від найкращих експертів-практиків країни.
Регламент розрахунку внесків для осіб з інвалідністю: нюанси
Як виправити помилку в додатку 5 звіту про ЄСВ
Виправлення помилки в звіті: ПДФО, ЄСВ, штрафні санкції
Ліміт доходів ФОП при договорі консигнації та група
Можливість формулювання дати звільнення у наказі про звільнення
Записи у трудовій книжці для стажу при сумісництві працівника
Директор ФГ може забрати добрива без оформлення документів
Чи потрібно фіскалізувати оплату за послуги електроепіляції
Чи можна тимчасово перервати відпустку по догляду за дитиною
Чи потрібно отримувати згоду на обробку персональних даних працівника
Виправлення помилки в об'єднаній звітності: код рядка 07
Порядок виправлення помилок у трудовій книжці працівника
Проблеми із поверненням підписаних видаткових накладних для ФОП
ФОП на спрощеній системі: чи потрібно платити ЄСВ за квартал
