☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.
Увійти або зареєструватися
ЄВ
Євгенія
08.10.2024 | 16:43
Відповідь надано
Заголовок тимчасово відсутній
Під-во платник податку на прибуток та ПДВ. Згідно договору виконавець ремонтних робіт нерезидент, який знаходиться в Польщі ремонтує нам основний засіб. Є комісія з нашого боку, яка їде в Польщу і приймає роботи. В договорі є пункт про компенсацію наших витрат на доїзд, харчування та проживання за кордоном, якщо наша комісія не приймає кількість і якість робіт і буде змушена ще раз їхати. Підкажіть як правильно провести це в обліку? Оформити відрядження за кордон згідно кошторису, потім на цю суму окремо виставити їм рахунок на компенсацію суми понесених витрат. Якщо так, то яка одиниця виміру має бути? Коли надійшуть гроші на рахунок, то це дохід? І чи потрібно сплачувати ПДВ?
ВК
Валентина, консультант
експерт
09.10.2024 | 17:14
Очікує відповідь
На нашу думку, це буде залежати від того - як будуть оформлені первинні документи на таке відшкодування витрат.
Якщо це буде оформлено, наприклад, як відшкодування збитків, то це не є постачанням товарів/послуг (п. 188.1 ПКУ, https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4551), ПДВ не нараховується
Якщо ж це буде оформлено як компенсація послуг проїзду, проживання тощо, то це може розглядатися як постачання послуг, місце постачання яких - Україна (п. 186.4 ПКУ, https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4496). Тут треба буде нараховувати ПДВ, складати ПН. Одиниця виміну може бути "послуга"
ПКУ визначає наступне в ст. 14 (https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n256):
"14.1.185. постачання послуг - будь-яка операція, що не є постачанням товарів, чи інша операція з передачі права на об'єкти права інтелектуальної власності та інші нематеріальні активи чи надання інших майнових прав стосовно таких об'єктів права інтелектуальної власності, а також надання послуг, що споживаються в процесі вчинення певної дії або провадження певної діяльності..."
Додатково рекомендуємо отримати ІПК
Раді допомогти, звертайтесь ще!
LL
LLC
06.08.2026 | 14:08
Відповідь надано
Чи потрібно підприємцю подавати звіт після переходу на 3-тю групу
Якщо підприємець з 1 липня 2026 року перейшов на 3-тю групу, чи потрібно йому подавати звіт до 10-го серпня…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
06.08.2026 | 15:01
СК
Кругликова Світлана Юріївна
06.08.2026 | 13:51
Відповідь надано
Проблеми з отриманням квитанції після подачі звітів з ЄСВ
Доброго дня. 03.08. через електронний кабінет та 04.08. через МЕДОК подавала звіти з єсв за липень. Досі немає 2-ої квитанції. Що робити- чекати чи подати заново? Дякую…
МК
Марина, консультант
експерт
06.08.2026 | 14:45
ІР
Ірина
06.08.2026 | 12:41
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Штраф за парковку: включення у витрати та компенсація директору
ТОВ загальна система. Отримали штраф на службове авто за невірну парковку. Штраф виписано Мініципальною вартою міської ради. Штраф сплачено готівкою в банк особисто директором.Чи можна включити такий штраф у витрати ТОВ? Чи можна компенсувати директору такий штраф і як це…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
06.08.2026 | 13:29
МР
Романова Маргарита Валентинівна
06.08.2026 | 12:28
Відповідь надано
Оподаткування доходу від продажу фінансової інвестиції інвестора
Вітаю! Підприємство (інвестор) має фінансову інвестицію (90% частки статутного капіталу) в дочірне підприємство, обліковує її за методом участі в капіталі. Обидва підприємства платники податку на прибуток 18%. Дочірне підприємство збиткове, тому в обліку інвестора ФІ на 141…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
06.08.2026 | 14:28
НС
Слуцька Наталія
06.08.2026 | 12:23
Відповідь надано
Мобілізація ФОП: чи можна не платити податки тимчасово
Добрий день. ФОПа на 2 групі мобілізували. На даний момент документів про мобілізацію немає. Чи може він не платити податки за себе ( найманих працівників не має) та отримувати дохід і якщо так, то з якого періоду звільняється від сплати…
ОК
Олександра, консультант
експерт
06.08.2026 | 13:27
НА
Наталія
06.08.2026 | 11:17
Відповідь надано
Чи потрібно ФОПам подавати нову звітність за 2 квартал
Добрий день! Чи потрібно ФОПам переподавати об'єднану звітність 2 кварталу 2026 року за новою формою? Дякую…
ОК
Ольга, консультант
експерт
06.08.2026 | 14:59
НА
Наталія
06.08.2026 | 11:01
Відповідь надано
Перенесення витрат другого кварталу на третій: можливі варіанти
Добрий день! Чи можна витрати другого кварталу перенести до витрат третього кварталу (в межах року)? Наш звітний період податку на прибуток поквартальний. Дякую…
ЛК
Лідія, консультант
експерт
06.08.2026 | 11:24
ЛІ
Лілія
06.08.2026 | 10:54
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Правильність відображення доходу від гранту в фінансовій звітності
ТОВ (КВЕД 30.30) отримало Грант від Брейв1 на доопрацювання лабораторного зразка БпЛА. За рахунок гранту купували комплектуючі і створили НМА (ноу хау).
Тут радили дохід від ПК (за грантові кошти) садити на 718, а від основної суми (по мірі амортизації НМА) - на 745. Це…
Тут радили дохід від ПК (за грантові кошти) садити на 718, а від основної суми (по мірі амортизації НМА) - на 745. Це…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
06.08.2026 | 13:00
АР
Артем
06.08.2026 | 10:38
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Документи для обліку ФОП: що потрібно між сторонами
Доброго дня, колеги! Є ФОП, 3 група 5% основний КВЕД - 79.11
Оскільки доходом рахується лише агентська винагорода, то наскільки я розумію, потрібно вести облік первинних документів та договорів для підтвердження операції
Питання, які саме документи?
Договір між…
Оскільки доходом рахується лише агентська винагорода, то наскільки я розумію, потрібно вести облік первинних документів та договорів для підтвердження операції
Питання, які саме документи?
Договір між…
НК
Наталя, консультант
експерт
06.08.2026 | 15:10
СГ
Гринявський Сергій Миколайович
06.08.2026 | 10:34
Відповідь надано
Виправлення помилок у даних ПРРО: чи потрібна перереєстрація
добрий день, хочу внести зміни в обєкт оподаткування через форму 20 опп, фактично назва вулиці не змінюється, у нас просто помилково заповнено таким чином що вулиця на чекові відображається 2 рази:м.Луцьк вулиця Кравчука,15, вулиця Кравчука,15 , треба виправити щоб відображення…
ОК
Олександра, консультант
експерт
06.08.2026 | 13:35
ТЕ
Тетяна
06.08.2026 | 10:22
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Пересорт підакцизного товару: розбіжності в характеристиках та вартості
Цікавить такий момент з приводу пересорта підакцизного товару.
Є позиція Коньяк Сікварулі 0,5 л 3* з штрих-кодом 4820189293873,кодом УКТЗЕД 2208.20.29.00 та вартість 107,60 грн та позиція Коньяк Сікварулі 0,5 л 4* з штрих-кодом 4820189293880,кодом УКТЗЕД 2208.20.29.00…
Є позиція Коньяк Сікварулі 0,5 л 3* з штрих-кодом 4820189293873,кодом УКТЗЕД 2208.20.29.00 та вартість 107,60 грн та позиція Коньяк Сікварулі 0,5 л 4* з штрих-кодом 4820189293880,кодом УКТЗЕД 2208.20.29.00…
ОК
Ольга, консультант
експерт
06.08.2026 | 12:07
ОЛ
Олександр
06.08.2026 | 10:08
Відповідь надано
Відмова у видачі довідки про відсутність заборгованості: причини
Чому приходить відмова щодо довідки про відсутність заб-ті (для декрету), посилався на ЗУ про публічні закувлі? заява має бути подана на адресу контр. органу, уповнов. здійснювати заходи
з погашення подат. боргу, за осн. місцем обліку платника; - заява обов’язково має…
з погашення подат. боргу, за осн. місцем обліку платника; - заява обов’язково має…
ОК
Ольга, консультант
експерт
06.08.2026 | 12:35
ЮЛ
Юлия
06.08.2026 | 09:53
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Проблема з отриманням квитанції: повторна подача звіту необхідна
Доброго дня. 03.08.26 р. подали звіт за новою формою, станом на 06.08.26 р. ще не отримали квитанцію №2. Чи треба подавати звіт знову? № розрахунку буде такий самий, чи ставити наступний? Дякую…
МК
Марина, консультант
експерт
06.08.2026 | 14:56
СВ
Світлана
06.08.2026 | 09:50
Відповідь надано
Виплата зарплати працівнику з заблокованими картками: можливі рішення
Вітаю. На роботу прийнятий працівник у якого заблоковані всі платіжні картки. Звертався в декілька банків (в усі наявні в нашому місті), всі йому відмовляють. Який є вихід із даної ситуації, на підприємстві виплата зарплати здійснюється виключно на платіжну картку? Дякую…
ОК
Ольга, консультант
експерт
06.08.2026 | 12:13
АЛ
Алена
06.08.2026 | 09:47
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Відображення зарплати працівника в об'єднаній звітності підприємства
Як відображати в об,єднаній звітності працівника, який служе і за ним зберігається робоче місце…
МК
Марина, консультант
експерт
06.08.2026 | 14:54
ЕЛ
Елена
06.08.2026 | 09:40
Відповідь надано
Суперечності щодо туристичного збору для відряджених працівників у готелях
Добрий день. ФОП надає готельні послуги і є агентом із справляння туристичного збору. В готелі дуже часто розміщуються особи, котрі прибули у відрядження, але відрядження не в іншу область, невеличкий населений пункт, де не має готелю або готелі низького рівня. І стає суперечка…
ОК
Ольга, консультант
експерт
06.08.2026 | 11:53
ОЛ
Ольга
06.08.2026 | 09:38
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Різниці амортизації МНМА в податковому та бухгалтерському обліку
Добрий день) При формуванні додатку РІ виникають різниці між податковим обліком та бухгалтерським на суму амортизації МНМА ( які не амортизуються у податковому обліку). Можу я в додатку РІ вказати лише суму амортизації по податковому обліку (рядок 1.1.1 = рядку 1.2.1)? В додаток…
ЛК
Лідія, консультант
експерт
06.08.2026 | 11:17
ММ
Муска Мирослава Володимирівна
06.08.2026 | 09:33
Відповідь надано
Оформлення зелених карт на орендовані транспортні засоби: наслідки
Доброго дня. Вантажний перевізник здає в оренду транспортні засоби. Чи є порушенням оформляти зелені карти і цивілки на власника ТЗ, якщо в договорі оренди прописано "залишаються за власником"?Які наслідки…
ОК
Ольга, консультант
експерт
06.08.2026 | 11:47
ЕЛ
Елена
06.08.2026 | 09:31
Відповідь надано
Облік передплат за готельні послуги без підтверджуючого листа
Добрий день. ФОП на ЄП 3 група 5% надає готельні послуги. Серед контрагентів юрособи. На рахунок ФОП надходять кошти. Так буває, що споживач послуг відмовляється від бронювання або термін перебування скорочується і залишаються кошти не використаними. Так як контрагенти постійні…
СК
Стефанія, консультант
експерт
06.08.2026 | 12:21
ЛШ
Шолудько Лілія Іванівна
06.08.2026 | 09:16
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Чи потрібно подавати форму 20-ОПП для дахової СЕС
Вітаю. Підприємство встановило дахову сонячну електростанцію. Сонячна енергія планується використовуватися для власного споживання : роботи фасувальних машин , освітлення офісу, освітлення складів де зберігається товар для продажу. Питання : Чи потрібно в такому випадку подавати…
ОК
Оксана, консультант
експерт
06.08.2026 | 11:18
