Заголовок тимчасово відсутній

З 1 жовтня 2024 року Національний банк тимчасово на пів року встановлює ліміт у 150 000 грн на місяць для переказів фізичних осіб з картки на картку, також відомі як P2P чи C2C. Ці зміни запроваджені постановою правління НБУ від 27.08.2024 № 102, яка набирає чинності з 28 серпня 2024 року, але обмеження будуть запроваджені з 1 жовтня. Ліміт діє лише на вихідні перекази за усіма рахунками клієнта, відкритими в одному банку, на рахунки інших фізичних осіб. https://bank.gov.ua/ua/news/all/timchasoviy-limit-na-sumu-perekaziv-z-karti-na-kartu-zapobigatime-vikoristannyu-platijnoyi-infrastrukturi-v-protipravnih-tsilyah-ta-ne-vpline-na-diyalnist-volonteriv

Метою запровадження лімітів є боротьба з «дропами» - людьми, які за оплату передають реквізити та дані своїх карткових рахунків у користування третім особам. Такі рахунки використовують як «транзитні» для переказу та «відмивання» незаконних коштів.

Також банк може не застосовувати ліміт у 150 000 грн, якщо сума доходів за рахунком клієнта отримана з підтверджених джерел. У такому разі банк застосовує обмеження в розмірі суми місячних доходів клієнта з підтверджених джерел походження коштів. Але для таких випадків банк також має розробити внутрішні положення, на підставі яких він буде приймати рішення про незастосування ліміту в розмірі 150 000 грн. https://www.youtube.com/watch?v=HpKvekVQCYM

Рух коштів на картковому рахунку може бути призупинено банком, якщо:

• на картку регулярно надходять платежі з приблизно однаковими сумами, наприклад, по 500 або 700 грн, і так по 10-15 разів на день;


• кількість переказів з картки та на картку перевищує 30 операцій на добу;


• грошові перекази надходять часто та від різних платників;


• клієнт банку приймає платежі з країни-агресора;


• на карту надходять суми понад 400 тис. грн на місяць до 01 жовтня, 150 тис. з 01 жовтня.

У цих та інших випадках банк має право заблокувати картковий рахунок і вимагати від клієнта підтвердження походження таких сум.

Фізична особа, яка отримує на картковий рахунок будь-який дохід, повинна його обов’язково додати до декларації. Документ подається до податкової на підставі доходів, отриманих за минулий рік до 1 травня наступного року. Податок необхідно сплатити до 1 серпня наступного року з урахуванням ПДФО — 18%, та військового збору — 1,5%.

Але є виняток, коли грошовий переказ на картку не буде вважатися доходом:

отримання коштів від родичів, наприклад, від батьків, дітей тощо;
отримання позики від банку.

Також існує ризик того, що при регулярному надходженні коштів на картковий рахунок фізичної особи податкова може запідозрити здійснення систематичної діяльності. Так, ознакою підприємництва вважається отримання значної кількості платежів на карту банку від різних осіб.

За таке правопорушення може бути встановлений штраф розміром від 17000 до 34000 грн, якщо податкова доведе факт здійснення підприємницької діяльності без реєстрації.

З 5 жовтня 2022 року НБУ заборонив P2P-перекази з гривневих платіжних карток українських банків на картки іноземних банків. Цей дозвіл, який був введений раніше, скасували через збільшення ризиків обходу обмежень на купівлю валюти. Водночас фізичні особи можуть переказувати кошти між гривневими платіжними картками українських банків, незалежно від країни фактичного перебування клієнта.

Беручи до уваги відсутність інформації про подальші зміни, можна припустити, що станом на 2024 рік такі перекази все ще залишаються забороненими.

Раді допомогти, звертайтесь ще!