Заголовок тимчасово відсутній

По відрядженню має бути наказ, видається аванс або компенсуються витрати, понесені працівником у відрядженні

За ст.121 КЗпП https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/322-08#n719 працівникам, які направляються у відрядження, виплачуються: добові за час перебування у відрядженні, вартість проїзду до місця призначення і назад та витрати по найму жилого приміщення в порядку і розмірах, встановлюваних законодавством.

Оплата праці у відрядженні проводиться відповідно до умов, визначених трудовим або колективним договором, і розмір такої оплати праці не може бути нижчим середнього заробітку. Це трудова гарантія.

По поверненню із відрядження працівник має прозвітувати за отриманий аванс або понесені витрати власним коштом для подальшої компенсації.

Звіт про використання коштів/електронних грошей, виданих на відрядження або під звіт (форма затверджена наказом МФУ від 28.09.2015 №841 https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z1248-15#Text) подається до закінчення місяця, наступного за місяцем, у якому платник податку завершує таке відрядження. Це граничний податковий термін звітування за пп .170.9.3 ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n3965. Роботодавець може встановити свій термін звітування, більш коротший. Випадки, в яких саме цей формат Звіту подається визначенні в пп .170.9.4 ПКУ. В інших випадках звітування надається підтвердними документами.

При звітуванні відряджений подає підтвержні документи. Якщо розрахунки платіжними картками – виписку чи витяг з карткового рахунку.

Якщо аванс видавали будуть проведення Дт 372 Кт 301, 311

По звітуванню Дт 92 чи інший витратний рахунок Кт 372 в частині добових, проживання

Дт 203 Кт 372 оприбуткування пального

Дт 92 чи інший витратний рахунок Кт 203 при списанні пального за пробігом за нормами

Якщо аванс не видавали, то по звітуванню буде Дт 92 чи інший витратний рахунок Кт 372 По пальному Дт 203 Кт 372, списання аналогічно вище Дт 92 Кт 203

Компенсація понесених працівником витрат Дт 372 Кт 301,311

Раді допомогти, звертайтесь ще!