☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.
Увійти або зареєструватися
ВВ
Васильєва Валентина Миколаївна
18.04.2024 | 14:12
Відповідь надано
Заголовок тимчасово відсутній
Добрий день!Питання по КІК,п.п.39-2,3,2,4 визначено,що доходи і витрати КІК за опер з нерез-повязаними особами;нерез,що зареєстровані у державах,що включені до переліку 1045,а також з нерез,організац-правова форма яких включена до переліку 480,визначаються з дотримання принципу,"вит.руки",тобто додали ТЦУ щодо КІК.
Питання:по итогам 2023 року в мене виникає ТЦУ і ми будемо замовляти документацію(звіт здається до жовтня?),щоб підтвердити ціни(тобто коригування на 30 %-не проводили),чи потрібно здавати КІК до 1 травня(і що тоді там відображати) по цим нерезидентам і заповнювати графу 33?
Питання:по итогам 2023 року в мене виникає ТЦУ і ми будемо замовляти документацію(звіт здається до жовтня?),щоб підтвердити ціни(тобто коригування на 30 %-не проводили),чи потрібно здавати КІК до 1 травня(і що тоді там відображати) по цим нерезидентам і заповнювати графу 33?
ВК
Валентина, консультант
експерт
21.04.2024 | 21:08
Очікує відповідь
На нашу думку, Ви маєте для себе розділити ТЦУ:
1) по резиденту - по українській команії, по якій Ви подаєте декларацію з податку на прибуток (за 2023 рік - до 01.03.2024) і Звіт про контрольовані операції (до 01.10.2024). Ці операції оподатковують за правилами ст. 39 ПКУ
2) по нерезиденту (КІК) - по іноземній компанії, у яккій можуть бути контрольовані операції між цією іноземною компанією та іншими нерезидентами з Переліків № 1045 та № 480. Ці операції оподатковують за правилами ст. 39-2 ПКУ. Звіт про КІК до додатком ТЦ та іншими додатками Ви поадаєте в строки подання річної декларації резидента контролера: якщо Ви контролер - юрособа, то такий Звіт про КІК з додатками, в т.ч. ТЦ мав бути поданий до 01.03.2024.
Те обгрунтвання, що Вам готовлять для Звіту по контрольованим операціям для резидента - не підійде для КІК.
Додатково рекомендуємо отримати ІПК
Раді допомогти, звертайтесь ще!
NM
Mysiura Nadiia
29.09.2026 | 12:57
Відповідь надано
Чи потрібно вказувати аліменти в додатку 4 звіту
Отримали виконавчий лист на утримання аліментів. Утримані кошти зазначено, що ми маємо перераховувати за вказаними реквізитами на виконавчу службу. Питання, чи має роботодавець вклюсити в додаток 4 особу на користь якої утримані аліменти ? Тобто, чи маємо ми в додатку 4…
ІК
Ірина, консультант
експерт
29.09.2026 | 13:06
НА
Наталія
29.09.2026 | 12:04
Відповідь надано
Уточнення звіту контрольованих операцій: чи є штрафи за зміни
Вітаю. Великий платник податків у звіті контрольованих операцій за 2024 відобразив зайві операції, що не попадають до контрольованих. Звіт потребує уточнення. Сума уточнення на результат за декларацією з податку на прибуток впливу не має. Питання: чи передбачені податковим…
ТК
Тамара, консультант
експерт
29.09.2026 | 12:32
ІР
Ірина
29.09.2026 | 11:59
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Правильне нарахування компенсації за невикористану відпустку при звільненні
Вітаю! Директор і засновник одна особа, працює по сумісництву, без з/п із березня 2022 р. Зараз потрібно його звільнити, нарахувати компенсацію за невикористану відпустку. Як правильно провести таке нарахування…
ГК
Галина, консультант
експерт
29.09.2026 | 12:33
НА
Наталія
29.09.2026 | 11:35
Відповідь надано
Чи є порушенням відправка товару з попереднім чеком
Добрий день! Якщо фіскальний чек на товар, який відправляється накладеним платежем Новою поштою через новапей, був сформований учора, а фактична відправка товару здійснюється сьогодні, чи вважається це порушенням порядку проведення розрахункової операції? Дякую…
ОК
Олександра, консультант
експерт
29.09.2026 | 14:19
НА
Наталія
29.09.2026 | 11:34
Відповідь надано
Звітність щодо ПДФО та ВЗ за навчання працівників підприємства
Вітаю. Підприємство у вересні 2026 перерахувало ФОП передоплату за навчання своїх працівників. У той же день як податковий агент перерахували у бюджет ПДФО та ВЗ. Навчання буде тривати до січня 2027. У січні 2027 ФОП буде надано акт виконаних робіт. Питання: у якому звітному…
ОК
Ольга, консультант
експерт
29.09.2026 | 13:22
ЛЮ
Людмила
29.09.2026 | 11:18
Відповідь надано
Перехід працівника з дистанційної роботи на повний робочий день
Вітаю! З працівником укладено труд.договір про дистанційну роботу з неповним робочим тижнем та неповним робочим днем. З 01.10.26 працівник хоче перейти на повний робочий день та тиждень в офіс. Як правильно перевести такого працівника і які потрібні документи підписати, крім…
НК
Наталя, консультант
експерт
29.09.2026 | 13:49
ВА
Анохіна Валентина
29.09.2026 | 11:08
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Оформлення матеріалів замовника для бухгалтерського обліку ремонтних робіт
Підприємство робить ремонт в своєму приміщенні, заключили договір з підрядником, в якому не вказали матеріал замовника, акти виконаних робіт підрядник зробив тільки на роботи, як офеційно оформити матеріали які надав замовник, щоб їх списати в податковому та бухгалтерському…
ТК
Тамара, консультант
експерт
29.09.2026 | 11:56
СВ
Світлана Лебединець
29.09.2026 | 11:04
Відповідь надано
Чи є штраф за не відображення матеріальної допомоги у Додатку 4 ДФ
Вітаю. Чи буде штраф за не відображення матеріальної допомоги в додатку 4 ДФ…
ІК
Ірина, консультант
експерт
29.09.2026 | 11:40
ВІ
Вікторія
29.09.2026 | 10:58
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Перенесення частини заборгованості: що робити з нарахованими відсотками
Добрий день! Якщо підприємство хоче перенести частину заборгованості по договорах позики нерезидентів(тобто не повністю перенести борг по даних договорах) - як бути з нарахованами відсотками? Також переносити чи можна залишити їх на потім…
ВК
Валентина, консультант
експерт
29.09.2026 | 12:35
НА
Наталя
29.09.2026 | 10:51
Відповідь надано
Чи відображати переведення працівника в Об'єднаній звітності
Добрий день, чи потрібно показувати в Об'єднаній звітності Додаток 5 перевод працівника з наприклад Слюсаря Цеху кусачок виробничого майданчика м.Києв до Слюсаря Дільниці по ремонту та обслуговуванню побутового господарства виробничого майданчика м.Харків? Дуже довга назва…
АК
Ангеліна, консультант
експерт
29.09.2026 | 12:38
АЛ
Аліна
29.09.2026 | 10:48
Відповідь надано
Чи потрібно індексувати зарплату працівника під час відпустки
Працівник пішов у відпустку з 28.09.2026-30.11.2026р. Чи потрібно проводити індексацію заробітної плати за ці місяці в яих працівник перебуває у відпустці? І як правильно порахувати індексацію заробітної плати…
НК
Наталя, консультант
експерт
29.09.2026 | 12:41
АЛ
Аліна
29.09.2026 | 10:44
Відповідь надано
Відпустка працівника: обрахунок днів та індексація у 2026 році
Працівник перебував у відпустці з 24.08.2026-16.09.2026р. Оскільки за попередні роки роботи накопичилися невикористані дні щорічної відпустки, працівник взяв ще одну відпустку з 25.09.2026-31.10.2026р. Чи можна відправляти працівника на таку кількість днів? Як правильно…
НК
Наталя, консультант
експерт
29.09.2026 | 12:10
СВ
Світлана
29.09.2026 | 10:43
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Чи потрібно фіскалізувати оплату через IBAN для ФОП
Добрий день. Чи потрібно фіскалізувати оплату, яку за реквізитами iban клієнт здійснив зі свого рахунку ФОП в Нова Пей? Якщо так, тоді яким числом, оплата надійшла 28.09.26р о 21.14…
ОК
Олександра, консультант
експерт
29.09.2026 | 14:25
ЕЛ
Елена
29.09.2026 | 09:25
Відповідь надано
Як правильно рахувати години роботи при переході місяця
Добрий день. Як правильно рахувати кількість відпрацьованих годин у місяці, якщо працівник вийшов на роботу за графіком в останній день місяця на 8.00, а закінчив зміну вже 1 числа наступного місяця теж о 8.00 За останню робочу зміну треба додавати 24 години, чи тільки 14 годин…
НК
Наталя, консультант
експерт
29.09.2026 | 12:00
ЕЛ
Елена
29.09.2026 | 09:20
Відповідь надано
Визначення документів для графіка роботи працівників ФОП
Добрий день. У ФОП є чотири працівниці, які виходять на роботу за графіком доба через три. Як правильно називається документ, який встановлює їх графік. Графік змінності чи графік виходу на роботу? Чи є в цьому принципова відмінність і як це впливає на ознайомлення працівників з…
НК
Наталя, консультант
експерт
29.09.2026 | 11:16
ІР
Ірина
29.09.2026 | 02:16
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Виправлення помилки у звітності: ПДФО, код 11011200, Дія.City
ТзОВ — резидент Дія.City помилково зазначало у звітності 4ДФ ознаку «роботодавець» та здійснювало сплату ПДФО за кодом податку 11010100, застосовуючи ставку ПДФО 5%.
Технічної можливості виправити ознаку у звітності на «резидент Дія.City» немає.
Як виправити…
Технічної можливості виправити ознаку у звітності на «резидент Дія.City» немає.
Як виправити…
ІК
Ірина, консультант
експерт
29.09.2026 | 10:07
ГА
Ганна
29.09.2026 | 00:55
Відповідь надано
Звіт по інвалідах: нулі при зовнішніх працівниках та їх числі
Якщо 9 працівників і всі зовнішні працівники, Звіт по інвалідах буде з нулями…
АК
Ангеліна, консультант
експерт
29.09.2026 | 12:40
ГА
Ганна
28.09.2026 | 23:50
Відповідь надано
Приклади заповнення Звіту про інвалідність: де знайти інформацію
Добрий день! Чи є приклади заповнення Звіту про інвалідність…
АК
Аліна, консультант
експерт
29.09.2026 | 00:11
ТС
Селезньова Тетяна Олексіївна
28.09.2026 | 23:48
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Як правильно фіскалізувати оплату за не надані послуги
Вітаю, фоп на 2групі, надає послуги послуги тренування. Порадьте будь ласка як проводити фіскалізацію чеків в наступній ситуації. Клієнтка 14.08 оплатила через сайт разове заняття. Після цього вона скасувала запис, тому ми не провели операцію продажу, оскільки чекали, коли вона…
ОК
Олександра, консультант
експерт
29.09.2026 | 09:53
СВ
Светлана
28.09.2026 | 22:55
Відповідь надано
Перехід на загальну систему: реєстрація ПДВ та медпослуги
ФОП на єдиному податку 3гр 5% у зв'язку з перевищенням ліміту доходів переходить із 1 жовтня на загальну систему оподаткування. ФОП надає медичні послуги. Чи необхідно цьому ФОП одночасно реєструватися платником ПДВ чи дохід 1млн для обов'язкової реєстрації ПДВ має починати…
СК
Світлана, консультант
експерт
29.09.2026 | 10:51
