Заголовок тимчасово відсутній

1. Уточнюючий Податковий розрахунок подається в тому самому звітному періоді, що і Звітний Податковий розрахунок- 3 квартал 2023 року, незважаючи на те, що подаватись він буде в квітні 2024 року.

2. Порядок проведення коригувань Розрахунку визначений розд. V Порядку №4 від 13.01.2015р. https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0111-15 Податковий розрахунок з типом форми Уточнюючий подається у складі головного розрахунку та тільки Додвтків 4ДФ за місяці, в яких потрібно виправляти помилковий рядок. В розділі "Введення звітності" обираємо період, в якому будемо створювати Уточнюючий Податковий розрахунок - "3 квартал 2023", натискаємо «Створити» і в категорії «Бланки» обираємо бланк форми J/F F0500109 Податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платникiв податкiв - фiзичних осiб, i сум утриманого з них податку, а також сум нарахованого єдиного внеску. Обираємо Стан документа- "Уточнюючий документ", одразу додаємо Додаток 4ДФ, натискаємо Створити. Дата подання - це буде поточна дата, коли буде подаватись Уточнюючий Розрахунок.
Податкові розрахунки нумеруються в хронологічному порядку в межах звітного кварталу, тому якщо Звітний Податковий розрахунок за 3 квартал 2023 р. був №1, то Уточнюючий за 3 квартал 2023 р.буде №2.
В Уточнюючому розрахунку рядки 07-110 не заповнюються. В Додатку 4-ДФ виправляються тільки помилкові рядки, тому дублюємо неправильний рядок та вилучаємо за допомогою ознаки "1" в графі 10. Потім прописуємо правильний рядок та додаємо за допомогою ознаки "0" в графі 10. В Уточнюючому Додатку 4-ДФ рядок ВСЬОГО не заповнюється. Якщо у Звітному Додатку 4-ДФ був заповнений рядок 04, то в Уточнюючому його потрібно продублювати.
Про виправлення помилок в Додатку 4ДФ ми говорили на уроці 3 відеокурсу "Зарплатна звітність від А до Я" https://7eminar.ua/events/2693/4733

Раді допомогти, звертайтесь ще!