Заголовок тимчасово відсутній

1.Має бути заява + наказ про залучення авто працівника у госпдіяльність підприємства із виплатою або без виплати компенсації за користування та пальне.

2.Видаєте наказ про скерування працівника у відрядження на його власному авто. Окремо доцільно визначити маршрут слідування (на кшталт техзавдання), оформити подорожній лист. Одних ФКЧ на придбання пального в цій ситуації не достатньо. Адже це не орендоване авто, а особисте. І працівник може використовувати його на власний розсуд.

3.По поверненню з відрядження працівник звітує і додає підтвердні документи, в т.ч на оплату пального. Якщо оплата проводилась платіжною карткою працівника, обов’язково додається виписка/витяг з карткового рахунку до платіжної картки.

4. Якщо за рішенням керівника маршрут дотримано, використання пального в межах норм списання по кілометражу, то візою на авансовому звіті керівник візую компенсацію таких витрат. Все вище перелічене щодо маршруту, подорожнього листа та норм списання пального потрібно для того аби уникнути оподаткування такої компенсації.

5.Якщо вищезазначені документи не оформлюєте, то компенсація вартості пального буде оподатковуватися ПДФО та ВЗ.

6. В який спосіб будете проводити компенсацію (готівкою чи на ПК) вже значення не має

Раді допомогти, звертайтесь ще!