☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.
Увійти або зареєструватися
ЮГ
Галактіонова Юлія Володимирівна
09.04.2024 | 09:00
Відповідь надано
Заголовок тимчасово відсутній
ТОВ з 11,23 є резидентом ДіяСіті.Під час нарахув заробітної плати (ЗП) за 12,23 бух не відобразила нарахув премії працівникам (вона внесла наказ на премію, але не провела його в системі і відповідно нарахув не були відображені в обліку,звітах)Також до ЗП були застосовані пільг ставки НДФЛ 5% та ЄСВ з мін. ЗП. У зв"язку з не відображенням премії середньоміс винагорода не склала еквів. 1200 євро і відповідно всі податки мали б нараховувати без пільг ставок.Питання-при здійсненні перерахунку ЗП за грудень, включивши премію, та здавши кориг звіт по ЄСВ які штрафи нам загрожують та чи можливо це зробити чи є ризик не визнання такої премії податковою та вимогою нарахув податки за повними ставками?
ОК
Олена, консультант
експерт
10.04.2024 | 09:38
Очікує відповідь
1.Треба проаналізувати Положення про оплату праці. Якщо премія входить до фонду оплати праці, то є зарплатна виплата, до якої може застосовуватися пільгова ставка ПДФО 5%.
2. Аби підтягнути премію до податкового розрахунку, треба подати уточнюючий податковий розрахунок за 4 кв. 2023 року із Д1 та 4 ДФ за відповідний місяць. В Д1 завести працівників із сумами премій та ЄСВ із КТН «2».
В 4ДФ зазначити по кожному працівнику два рядки:
1й на вилучення попереднього із зарплатою з поміткою «1» в графі 10
2й не введення вірного рядку зарплата + премія із поміткою «0» в графі 10.
При документальній перевірці дійсно є податкові ризики щодо застосування пільгового режиму оподаткування Дія Сіті. Тут важливим важелем є саме момент нарахування. Відображення у податковому розрахунку не впливає на виконання критерію 1200 євро.
Раді допомогти, звертайтесь ще!
НГ
Горлевська Наталія Олександрівна
29.07.2026 | 14:56
Відповідь надано
ПДВ для кафе: як оформити податкову накладну правильно
Підприємство громадського харчування (кафе) скоро буде платником ПДВ. Де брати коди УКТ ЗЕД на страви власного приготування (не алкоголь) та як вірно складати податкову накладну по щоденним продажам? На кожну страву окрему позицію чи на загальну суму як послуги громадського…
СК
Світлана, консультант
експерт
29.07.2026 | 15:16
НА
Надія
29.07.2026 | 14:54
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Штрафи за несвоєчасну сплату ПДВ: що потрібно знати
Які штрафні санкції за не своєчасно сплачений ПДВ за декларацією…
СК
Світлана, консультант
експерт
29.07.2026 | 15:13
МА
Марія
29.07.2026 | 12:43
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Процедура переходу з 3% на 5% без ПДВ для ТОВ
тов 3 група 3 % з ПДВ хоче перейти на 5% без ПДВ. Яка процедура? що врахувати…
ОК
Оксана, консультант
експерт
29.07.2026 | 13:39
ОЛ
Ольга
29.07.2026 | 12:34
Відповідь надано
Питання добровільної реєстрації платника ПДВ після переліміту доходу
Доброго дня.
Якщо компанія подає заяву про добровільну реєстрацію платником пдв з 1 вересня, а 15 серпня відбувається переліміт доходу в 1 млн грн.
Чи не буде це помилкою? Чи потрібно переподати заяву обов'язкову реєстрацію платником ПДВ?
Чи можемо ми заяву на…
Якщо компанія подає заяву про добровільну реєстрацію платником пдв з 1 вересня, а 15 серпня відбувається переліміт доходу в 1 млн грн.
Чи не буде це помилкою? Чи потрібно переподати заяву обов'язкову реєстрацію платником ПДВ?
Чи можемо ми заяву на…
ОК
Олександра, консультант
експерт
29.07.2026 | 15:36
ГН
Невінська Галина Богданівна
29.07.2026 | 12:32
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Вибір зарплати для заброньованих: 22 тисячі чи 26 тисяч
Яку зарплату нараховувати заброньованим. 22тис чи вже краще 26тис…
ПК
Поліна, консультант
експерт
29.07.2026 | 14:44
АЛ
Аліна
29.07.2026 | 12:24
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Можливість суміщення роботи для водія без навантаження автомобіля
Доброго дня. На ТОВ працює водій вантажного авто, на даний час роботи не має для авто, чи можемо за суміщенням надати працівнику іншу роботу та як це документально оформити…
ІК
Ірина, консультант
експерт
29.07.2026 | 16:43
ТА
Татьяна
29.07.2026 | 12:16
Відповідь надано
Чи дозволено об'єднувати інвойси експедитора та перевізника
Добрий день. Експедитор надає послуги нерезиденту та залучає до перевезення фірму перевізника резидента платника ПДВ. Чи можна виписати Інвойс на загальну суму і винагороди експедитора і компенсації за перевезення?чи потрібно розділяти ці пслуги…
ОК
Ольга, консультант
експерт
29.07.2026 | 13:03
/
/
29.07.2026 | 12:10
Відповідь надано
Використання факсиміле: коли та в яких випадках це допустимо
підкажіть будь ласка у яких випадках можна використовувати факсиміле…
ОК
Ольга, консультант
експерт
29.07.2026 | 12:53
НЧ
Чаїнська Ніна Богданівна
29.07.2026 | 12:04
Відповідь надано
Оформлення трудових відносин для лікаря-стоматолога з суміщенням професій
ФОП 2-га група , має найману працівницю на посаді "лікаря-стоматолога" (декретне місце ) . Дана працівниця має також кваліфікацію дитячого стоматолога . Як правильно це оформити? Створити нове робоче місце "Лікар стоматолог дитячий" і оформити суміщення професій? Чи вона може…
НК
Наталя, консультант
експерт
29.07.2026 | 14:41
МА
Марина
29.07.2026 | 11:58
Відповідь надано
Розрахунок лікарняних виплат для працівника на неповному робочому дні
Вітаю!
Працівник прийнятий 01.07.2026 на неповний робочий день. Оклад 22000*0,5=11000 грн. за повний відпрацьований місяць. З 14.07.2026 по 19.07.2026 був на лікарняному. Прошу допомогти з розрахунком лікарняних виплат. Загальний страховий стаж - більше 8 років, за останні…
Працівник прийнятий 01.07.2026 на неповний робочий день. Оклад 22000*0,5=11000 грн. за повний відпрацьований місяць. З 14.07.2026 по 19.07.2026 був на лікарняному. Прошу допомогти з розрахунком лікарняних виплат. Загальний страховий стаж - більше 8 років, за останні…
ІК
Ірина, консультант
експерт
29.07.2026 | 12:30
ТЛ
Любченко Тетяна
29.07.2026 | 11:57
Відповідь надано
Подання звітності ФОП: місячна чи квартальна форма
Добрий день! Чи можна сьогодні 29.07.2026 року подати об'єднану звітність ФОП 3 група за квітень, травень і червень (місячна форма) чи місячні форми потрібно було подавати до 20 числа місяця наступного за звітним? Чи краще дочекатися нової форми і подати за 3 місяці (квартальна…
МК
Марина, консультант
експерт
29.07.2026 | 13:51
ЧЕ
Чекан Ольга Ігорівна
29.07.2026 | 11:44
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Дії бухгалтерії при мобілізації єдиного працівника та директора підприємства
Директора, він же є засновником та єдиним працівником мобілізували. Які протрібно зробиті дії зі сторони бухгалтерії…
ПК
Поліна, консультант
експерт
29.07.2026 | 12:57
ОЛ
Олена
29.07.2026 | 11:42
Відповідь надано
Ситуація з оплатою через LIQPAY та податковими наслідками чека
Вітаю. Клієнт оплатив за товар через систему LIQPAY 26.07 . цією ж датою автоматично сформувався чек. 27.07 по банківській виписці по цьому ж замовленні приходить ще одна оплата, а 28.07 списання. Як бути в такій ситуації? Чи потрібен ще один чек і які податкові наслідки…
ОК
Олександра, консультант
експерт
29.07.2026 | 14:59
ОЛ
Ольга
29.07.2026 | 11:18
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Облік коштів від інтернет-продажів: кінцевий споживач чи платник
Добрий день. Кошти від замовлень через інтернет магазин заходять безпосередньо на айбан рахунок, в платіжці вказано прізвище платника, чи можу відображати в обліку, кінцевий споживач чи ставити прізвище…
СК
Стефанія, консультант
експерт
29.07.2026 | 14:19
ТА
Таїсія
29.07.2026 | 11:01
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Виправлення помилки в податковому розрахунку ЄСВ та ПДФО
Добрий день. Як виправити помилку в податковому розрахунку? Працівник частину місяця працював за гіг-контрактом, а частину в штаті. Для нарахування ЄСВ проставили мінімальну заробітну плату в обох рядках, з кодом категорії 83 та 1. Має бути лише в одному. Звітний період…
ІК
Ірина, консультант
експерт
29.07.2026 | 16:04
ІР
Ірина
29.07.2026 | 10:59
Відповідь надано
Продаж верстатів ФОП ТОВ: податки та питання ПДВ
Вітаю, ФОП 3 група (не платник ПДВ) має верстати. Планує ці верстати продати. Чи може він ці верстати продати ТОВ? Чи не стане питання реєстрації ПДВ? І які податки з цього має заплатити? І що відображати в Об"єднаній звітності…
ОК
Олександра, консультант
експерт
29.07.2026 | 11:58
ЛІ
Лілія
29.07.2026 | 10:58
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Коригування звітності: як правильно внести зміни до 4ДФ
Добрий день!Підскажіть будь ласка, Подано звітний звіт обьеднаної звітності сьогодні. У додатку Д показано звільнення працівника 30.04.26 а от у 4ДФ забули показати.Тепер подавати звітний новий ідентичний звітному але вірний чи лише додаток 4ДФ і нулем додати рядок вже зі…
ІК
Ірина, консультант
експерт
29.07.2026 | 16:32
ЖУ
Жук Леся
29.07.2026 | 10:58
Відповідь надано
Консультація щодо поновлення дозволу на спеціальне водокористування необхідна
Потрібна консультація щодо дозволу на спеціальне водокористування.
ТзОВ на загальній системі оподаткування (м. Львів) мало дозвіл на спеціальне водокористування, строк дії якого закінчився 30.05.2023.
Раніше діяв наказ КМУ № 314 від 18 березня, відповідно до якої…
ТзОВ на загальній системі оподаткування (м. Львів) мало дозвіл на спеціальне водокористування, строк дії якого закінчився 30.05.2023.
Раніше діяв наказ КМУ № 314 від 18 березня, відповідно до якої…
СК
Стефанія, консультант
експерт
29.07.2026 | 14:15
АЛ
Альона
29.07.2026 | 10:52
Відповідь надано
Звітування для ФОП: переход на загальну систему з 1.04
Добрий день, ФОП до 31.03 був на єдиному податку з 1.04 загальна система. Доходів не було, коли та які звіти треба подавати…
ОК
Олександра, консультант
експерт
29.07.2026 | 11:53
ВІ
Віта
29.07.2026 | 10:35
Відповідь надано
Звільнення працівника за сумісництвом: нюанси обліку ЄСВ і ПДФО
Якщо працівник прийнятий на півставки за сумісництвом і звільнився з основного місця ще в травні, але сказав анм про це тільки зараз, чи є грубою помилкою, що зараз ми його звільнимо і приймемо за основним? чи не страшно що ЄСВ платили не повну, бо ж сумісництво…
ІК
Ірина, консультант
експерт
29.07.2026 | 15:10
