Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день.

Розберемо окремо питання щодо нарахування амортизації програм 1с та відображення витрат по ліцензії Медок.

1С

Якщо при введені в експлуатацію в 2019 році не було увімкнено прапорець нарахування амортизації в 2019 році, на даний час можна створити документ "Операція" (знаходиться в розділі з операціями).

При створенні документу:

- натискаєте на кнопку "Вибір регістрів" та обираєте регістр відомостей "Початкові відомості про НМА (бухгалтерський облік)" відмітивши галочкою та натиснувши кнопку "Ок";

- встановлюєте дату (дата має бути 1 число місяця, з якого почне програма рахувати амортизацію автоматично);

- вказуєте організацію;

- на вкладці "Бухгалтерський та податковий облік" створюєте проводку відображення витрат по амортизації по НМА у сумі, яка б мала бути нарахована до дати, якою проведете документ "Операція";

- на вкладці "Початкові відомості про НМА (бухгалтерський облік)" відображаєте всі дані, які було вказані в даному регістрах при проведенні документу "Прийняття до обліку НМА" (можна подивитись у проводках проведення документу), тільки тепер вірно вкажете в комірці "Нараховувати амортизацію" - так.

Наскільки зрозуміла, то в податковому обліку амортизація нараховувалась вірно.

МЕДОК

Так, як ліцензія на Медок діє строком до 12 місяців, то вводити як в експлуатації як нематеріальний актив її не потрібно було. Витрати на ліцензію обліковуються на 39 рахунку та списуються щомісяця пропорційно. Якщо на даний час вже строк ліцензії на модулі Медок закінчились, тоді у витратах можете відобразити суму документом "Операція". На вкладці "Бухгалтерський та податковий облік" створюєте проводку відображення витрат.

В майбутньому при проведенні документу "Надходження товарів та послуг" для послуг Медок вказуйте рахунок витрат 39 і тоді в аналітиці в субоконто 1 стане доступним створити і вибрати елемент довідника "Витрати майбутніх періодів", де вкажете строки ліцензії, метод розподілення "По кількості днів у місяці", рахунок витрат та статтю витрат. Далі щомісяця з 39 рахунку буде списано вартість ліцензії на витрати пропорційно дням (наприклад, якщо ліцензія на Медок почала діяти з 12/10/2023, то за жовтень 2023 року на витрати буде віднесано вартість ліцензії за 20 днів).

Дякуємо за запитання будемо раді отримувати від Вас нові запитання!