Заголовок тимчасово відсутній

Так, потрібно.

Таке роз’яснення надав Мінфін. Мінфін у роз’яснені від 29.12.2023 нагадує про необхідність подання звітності за 2023 рік суб’єктам первинного фінансового моніторингу (СПФМ). Це стосується казино, букмекерів, залів гральних автоматів, онлайн покер-румів, операторів лотерей, аудиторів, бухгалтерів, податкових консультантів, рієлторів, а також торговців творами мистецтва, дорогоцінним камінням і металами. Роз’яснення щодо заповнення звіту Мінфін надав у листі від 28.12.2023 № 26100-05-10/36962.

Форму звітності № 2-фінмон (річна) «Адміністративна звітність Міністерства фінансів України як суб’єкта державного фінансового моніторингу у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення». Цей Звіт № 2-фінмон (річна) вперше подають за 2023 рік. Його необхідно надіслати до Мінфіну до 11 січня 2024 року (п. 4 Інструкції № 422). Інструкція як заповнити такий звіт є в Наказі № 422 https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z1664-22#n21 Звіт до Мінфіну СПФМ надсилають в електронній формі у вигляді електронних документів у форматі Excel (Word) – на електронну пошту за адресою: infomf@minfin.gov.ua. Але можна надіслати і по пошті на адресу вказану на сайті Мінфіну.

Відповідальність за порушення законодавства з фінмоніторингу наведено у ст. 32 Закону № 361. Проте застосовується вона по-різному, «адекватно вчиненому порушенню». Саме тому у роз’ясненні Мінфін лише погрожує її неминучістю, але конкретних цифр не називає. Але штраф може бути від попередження до 51 тис гривень.

Однак, Мінфін не надав ніякого роз’яснення стосовно того, чи повинен подавати такий звіт 2-фінмон ФОП, який не став на облік як суб’єкт первинного фінансового моніторингу у Держфінмоніторингу.

Раді допомогти, звертайтесь ще!