Заголовок тимчасово відсутній

на, нашу думку, ставати на облік у Держфінмоніторингу та подавати форму звітності № 2-фінмон (річна) не потрібно.

у п. 7 ч. 2 ст. 6 Закону № 361 наведено перелік осіб, які належать до спеціально визначених суб’єктів первинного фінансового моніторингу (крім фізосіб, які надають послуги в рамках трудових правовідносин), зокрема,

• суб’єкти аудиторської діяльності;


• бухгалтери;


• суб’єкти господарювання, що надають послуги з бухгалтерського обліку;


• суб’єкти господарювання, що здійснюють консультування з питань оподаткування;


• суб’єкти господарювання, що надають посередницькі та/або консультаційні послуги під час здійснення операцій з нерухомим майном;


• суб’єкти господарювання, які здійснюють торгівлю за готівку дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням та виробами з них;


• суб’єкти господарювання, які проводять лотереї та/або азартні ігри;


• суб’єкти господарювання, які здійснюють торговельну діяльність культурними цінностями та/або надають посередницькі послуги в такій діяльності,


• особи, які надають послуги з забезпечення діяльності або управління юридичними особами, трастами та іншими утвореннями без статусу юридичної особи;

Закон № 361 (так само як і інші акти законодавства) не конкретизує перелік кодів видів економічної діяльності для суб’єктів первинного фінансового моніторингу (СПФМ)
Тож першочерговим є не код КВЕД, а те, які послуги ви надаєте.

Якщо ж Ваші послуги взагалі не передбачають доступ до інформації про господарські операції клієнта, вважаємо, ставати на облік у Держфінмоніторингу не обов’язково.

Раді допомогти, звертайтесь ще!