☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.
Увійти або зареєструватися
НП
Повзло Наталія Іванівна
20.11.2023 | 14:04
Відповідь надано
Заголовок тимчасово відсутній
Добрий день, як виправити нижчеприведену ситуацію документально з покупцем? Згідно тендеру від 26.06.2023 р. ТОВ платник ПДВ відвантажило 28.06.2023 р. пільговий карантинний товар без ПДВ. Але оплата товару відбулась після відмінити карантину 06.07.2023 р. за рахунок бюджетних коштів, згідно якої виписана 06.07.2023р. податкова без ПДВ. В серпні ЗІР дало роз'яснення, що треба податкову зареєструвати з ПДВ. Але не зрозуміло, як бути з видатковою від 28.06.2023 р. та договором. Дякую
ВК
Валентина, консультант
експерт
21.11.2023 | 12:48
Очікує відповідь
Нажаль, це питання не є остаточно врегульованим ні на законодавчому рівні, ні на рівні роз`яснень ДПСУ.
ДПСУ підійшла до питання формально - по букві ПКУ:
1) ПЗ з оплатою за рахунок бюджетних коштів виникає на дату отримання оплати постачальником (п. 187.7 ПКУ).
2) мають застосовуватись правила податкового обліку, які діють на дату виникнення ПЗ. На дату отримання оплати "карантинної" пільги вже не було.
3) за таких обставин Ви маєте нарахувати ПДВ 20 % "зверху" на суму без ПДВ, вказану в ПН, адже ПКУ визначає наступне:
"194.1.1. Податок становить 20 відсотків, 7 і 14 відсотків бази оподаткування та додається до ціни товарів/послуг"
Видаткова при цьому не міняється, як не міняється і сума реалізації (Дт 36 Кт 70).
В обліку Дт 949 Кт 6412
Раді допомогти, звертайтесь ще!
ВІ
Віктор
27.10.2026 | 20:35
Відповідь надано
Відповідь АІ відхилено експертом
Вплив нових змін на військовий облік підприємств оптової торгівлі
Чи зможе підприємство оптової торгівлі (КВЕД 46.39) залишитись критичним після нових змін…
ПК
Поліна, консультант
експерт
28.10.2026 | 09:16
АЛ
Аліна
27.10.2026 | 19:08
Відповідь надано
Звільнення працівника під час відпустки: юридичні нюанси і ризики
Працівник перебуває у відпустці до 31.10.2026 року включно. Плануємо звільнити працівника з одного нашого підприємства 31.10.2026 р. та прийняти на роботу до іншого нашого підприємства з 02.11.2026 р. Чи можна звільнити працівника 31.10.2026 р., якщо це останній день його…
ОК
Олена, консультант
експерт
27.10.2026 | 22:38
АЛ
Аліна
27.10.2026 | 18:41
Відповідь надано
Термін внесення статутного капіталу та можливі штрафні санкції
Підприємство зареєстроване 13.04.2026 р. та перебуває на спрощеній системі оподаткування - 3 група 5 %. Розмір статутного капіталу згідно з ЄДР становить 1 000,00 грн. У підприємства один засновник, який станом на сьогодні не вніс кошти до статутного капіталу. Підкажіть, будь…
ВК
Віталіна, консультант
експерт
27.10.2026 | 21:29
ІР
Ірина
27.10.2026 | 18:27
Відповідь надано
Обов'язок сплати ПДВ при замовленні послуг іноземця-фрілансера
Доброго дня, фоп платник 3 групи не платиник пдв, заробляє за допомогою поседеника up work, та хоче замовити послугу дизайну іноземного підрядника теж фрілансера на up work - нерезидента. Це не електронна послуга, а звичайна послуга яку буде виконувати фрілансер - іноземець. Чи…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
28.10.2026 | 08:55
АЛ
Алла
27.10.2026 | 18:07
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Нарахування ПДФО при оренді: 18% чи 5% ставка
Вітаю! У ТОВ договір оренди з фізичною особою на рік з 31.10.2025 по 30.10.2026. За умовами договору сума оренди за рік складає 91200грн. і має бути сплачена однією сумою на картку фізособи не пізніше 30.10.2026р. Сьогодні, 27.10.2026 року нарахували і до 30-го маємо сплатити…
ОК
Ольга, консультант
експерт
28.10.2026 | 02:35
ВІ
Вікторія
27.10.2026 | 17:58
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Як правильно визначити дату доходу ФОП 2 групи
Добрий день.
Підкажіть будь ласка як на сьогоднішній день рахується дохід ФОП 2гр?
ФОП продає товари в магазині роздрібним покупцям. Оплата за товар здійснюється за готівку та через термінал. Оплати фіскалізуються через ПРРО при розрахунку. Цікавить яку дату вважати…
Підкажіть будь ласка як на сьогоднішній день рахується дохід ФОП 2гр?
ФОП продає товари в магазині роздрібним покупцям. Оплата за товар здійснюється за готівку та через термінал. Оплати фіскалізуються через ПРРО при розрахунку. Цікавить яку дату вважати…
ОК
Олександра, консультант
експерт
28.10.2026 | 03:05
ЛП
Людмила Павлівна
27.10.2026 | 17:56
Відповідь надано
Обкладення допомоги увільненому працівнику: ЄСВ, ПДФО, ВЗ питання
Підприємство має працівника,який є увільненим в зв'язку із службою в ЗСУ.Маємо намір платити йому допомогу.Чи буде ця допомога обкладатись ЄСВ,ПДФО та ВЗ?І чи буде вона враховуватись в середню зарплату для цілей визнання підприємства критичним для економіки…
ІК
Ірина, консультант
експерт
28.10.2026 | 07:57
ТЧ
Чекаловська Тетяна Григорівна
27.10.2026 | 17:53
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Виправлення повідомлень про прийняття працівників: можливості та ризики штрафів
Доброго дня!
Підкажіть, будь ласка, щодо виправлення повідомлення про прийняття працівників на роботу.
Повідомлення про прийняття працівників були подані до ДПС 09.10 із датою початку роботи 16.10. Згодом було прийнято рішення змінити дату початку роботи на 21.10.
Підкажіть, будь ласка, щодо виправлення повідомлення про прийняття працівників на роботу.
Повідомлення про прийняття працівників були подані до ДПС 09.10 із датою початку роботи 16.10. Згодом було прийнято рішення змінити дату початку роботи на 21.10.
ІК
Ірина, консультант
експерт
27.10.2026 | 19:54
ІР
Ірина
27.10.2026 | 17:44
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено і доповнено експертом
Алгоритм звіряння облікових даних через ДІЮ для військовозобов'язаних
Добрий вечір. Питання відносно звіряння облікових даних. Опишіть покроковий алгоритм звіряння облікових даних через ДІЮ з ТЦК, де військовозобоязані знаходяться на обліку (тобто інші ТЦК). Він вже запущений і досконало працює…
ПК
Поліна, консультант
експерт
28.10.2026 | 09:28
ЛІ
Лілія
27.10.2026 | 17:34
Відповідь надано
Звільнення працівниці з декретної відпустки за угодою сторін
Вітаю!Фоп має працівницю у декреті до 3р за дитиною.Дитині виповниться 3р-8 листопада. На роботу має вийти 9листопада.Має 2 діток до 15р.Як вірно звільнити за угодою сторін якщо вона не працюватиме ? 09.11 як звільнити і не нараховувати Зарплату? лише компенсацію за відпустки на…
ОК
Ольга, консультант
експерт
28.10.2026 | 03:51
VA
Valentuna
27.10.2026 | 17:32
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Як виправити помилку з ПДВ у податковій накладній
Вітаю! В 2021 році згідно договору оплатили за останій місяць оренди. В 2026 році орендодавець зареєстрував податкову накладну, яка помилково включена до декларації з ПДВ. Розрахунок коригування виписувати відмовились. Підкажить як виправити помилку. Спасибі…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
27.10.2026 | 20:57
ТЕ
Тетяна
27.10.2026 | 17:27
Відповідь надано
Питання щодо збереження офісу та 20-ОПП для ФОП
Добрый день! ФОП 3 группа, плательщик НДС. В планах выехать из страны, но хотелось бы продолжить работу (онлайн и через интернет-магазин). В связи с этим возникают вопросы:
1. Нужно ли сохранять юридическое местонахождение (продолжать арендовать офис)?
2. Если я…
1. Нужно ли сохранять юридическое местонахождение (продолжать арендовать офис)?
2. Если я…
ОК
Оксана, консультант
експерт
28.10.2026 | 09:37
ОХ
Ходаківська Олеся Володимирівна
27.10.2026 | 17:27
Відповідь надано
Чи включається лікарняний у зарплату заброньованого військовослужбовця
Доброго дня, чи входить сума розрахунку лікарняного в зп заброньованого? Дякую…
ТК
Тетяна, консультант
експерт
27.10.2026 | 20:54
БУ
Буцьківська Оксана Андріївна
27.10.2026 | 17:25
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Можливість призначення директора ТОВ після його заснування
Новостворене ТОВ 05.10.2026 в протоколі зазначило, що директорм ТОВ буде її засновник. Питання чи можна видати наказ на призначення директора 28 жовтня? не в той же день, коли засновано ТОВ, бо воно поки не отримує дохід і не веде діяльність…
АК
Антон, консультант
експерт
27.10.2026 | 20:53
АО
Анна Олегівна
27.10.2026 | 16:54
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Можливість внесення додаткового капіталу одним засновником без реєстрації
Якщо два засновника внесли в статутний капітал ГК,чи може один з зісновників внести додатковий капітал (не реєструючіф його) а інший не вносити? як оформити? внесення буде через р/р на рахунок Компанії…
ВК
Віталіна, консультант
експерт
27.10.2026 | 21:22
ІВ
Іванна
27.10.2026 | 16:46
Відповідь надано
Статус затверджених заявок на військовий облік у системі Дар
вітаю, чи відома доля заявок які подані на критичність через Дар і мають статус затверджено. Питання звучить так, за рахунок того що Дар призупинив подачу заявок…
МК
Марія, консультант
експерт
27.10.2026 | 23:07
ВА
Валентина
27.10.2026 | 16:42
Відповідь надано
ПДВ для ФОП: специфіка діяльності на міжнародній платформі
ФОП зареєстрована на іноземній платформі Fenix International Limited. Діяльність полягає у створенні та наданні цифрового контенту іноземним підписникам, а також у спілкуванні з ними через функціонал платформи. Підписники оплачують доступ до контенту. Для організації та розвитку…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
28.10.2026 | 07:33
IR
Irina
27.10.2026 | 16:32
Відповідь надано
Проведення бухгалтерських проводок при купівлі легкового автомобіля
ТОВ загальна система, купили нове авто, сплатили збiр пiд час набуття права власностi на легковi автомобiлi. Питання, якими проводками закрити оплату…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
27.10.2026 | 19:43
ТР
Руденко Тетяна Костянтинівна
27.10.2026 | 16:29
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Обов'язок ФОП сплачувати податки в умовах бойових дій
ФОП 2 групи зареєстрований у населеному пункті, який був включений до переліку територій, на яких ведуться (велися) бойові дії. У зв’язку з цим підприємець не сплачував єдиний податок та військовий збір за відповідний період. 01.04 зазначений населений пункт було виключено з…
ОК
Олександра, консультант
експерт
27.10.2026 | 22:38
ЛЮ
Людмила
27.10.2026 | 16:28
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Нарахування зарплати за відрядження: понаднормова оплата чи ні
На підприємстві встановлено 8-годинний робочий день. Працівник перебував у відрядженні, де працював 10 годинний робочий день. Як в такому випадку нараховувати середній заробіток? Чи потрібно нараховувати понаднормову оплату за 2 години у двох випадках - якщо працівнику за дні…
АК
Антон, консультант
експерт
27.10.2026 | 21:30
