☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.
Увійти або зареєструватися
ІР
Ірина
17.11.2023 | 16:35
Відповідь надано
Заголовок тимчасово відсутній
Доброго дня!
1.В вересні 2023р. отримано попередню оплату від держ. замовника на виконання робіт які є звільнені від ПДВ відповідно до п.197.1.22 ПКУ. В декларації за вересень відповідна сума була зазначена у рядку 5 та 5.1 декларації з ПДВ (умовно 200 тис.грн).
2.В жовтні міс. були понесені витрати на закупівлю матеріалів для виконання робіт по яких вхідний ПДВ склав 50 тис грн.
3.В жовтні на вхідний ПДВ, відповідно до п. 198.5 ПКУ було складено та зареєстровано зведену податкову накладну на 50 тис.грн
4.В декларації з ПДВ за жовтень відповідні зобов’язання з ПДВ та податковий кредит з ПДВ відображені в рядках 4.1та10.1.
5.Допоможіть будь ласка із заповненням додатка 6 за жовтень 2023 року.
1.В вересні 2023р. отримано попередню оплату від держ. замовника на виконання робіт які є звільнені від ПДВ відповідно до п.197.1.22 ПКУ. В декларації за вересень відповідна сума була зазначена у рядку 5 та 5.1 декларації з ПДВ (умовно 200 тис.грн).
2.В жовтні міс. були понесені витрати на закупівлю матеріалів для виконання робіт по яких вхідний ПДВ склав 50 тис грн.
3.В жовтні на вхідний ПДВ, відповідно до п. 198.5 ПКУ було складено та зареєстровано зведену податкову накладну на 50 тис.грн
4.В декларації з ПДВ за жовтень відповідні зобов’язання з ПДВ та податковий кредит з ПДВ відображені в рядках 4.1та10.1.
5.Допоможіть будь ласка із заповненням додатка 6 за жовтень 2023 року.
ОК
Ольга, консультант
експерт
18.11.2023 | 15:26
Відповідь надано
Додаток Д6 потрібен для пропорційного обліку ПДВ у випадках, визначених законодавством. Його подають дві категорії платників:
1. Платники, які одночасно здійснюють оподатковувану й неоподатковувану ПДВ діяльність і розподіляють ПДВ за ст. 199 ПКУ. Додаток Д6 такі платники подають:
- у першому звітному періоді року (разом із декларацію за січень) — якщо розподіл ПДВ здійснювався і в попередньому році;
- в останньому звітному періоді року (разом із декларацією за грудень) або в періоді знаття з обліку платника податку — для здійснення річного перерахунку ПДВ;
- у звітному періоді, в якому вперше декларуються оподатковувані та неоподатковувані операції — якщо підстави для розподілу ПДВ за ст. 199 вперше виникли в поточному році.
2. Платники-касовики, у яких є придбання, які використовуються одночасно в операціях, податкові зобов’язання за якими нараховуються за касовим методом та за правилом першої події. Тобто у яких виникає необхідність розподілу податкового кредиту: на касовий і першоподійний. Такий розподіл ПК проводять у таблиці 4 додатка Д6. Заповнюється вона кожний звітний період, у якому платник здійснює такий розподіл.
Але ви не касовик, у вас просто є контрагент, який розраховується за рахунок бюджетних коштів. Це означає, що по цій операції у вас ПЗ по грошам, по ПК по першій події.
Тому у вас МОЖЕ заповнюватись додаток 6 тільки у разі, якщо ви здійснюєте пільговану та непільговану діяльність.Тобто вам потрібно заповнити таблицю 1 в Додатку 6. Сама по собі таблиця підказує, що куди заносити
Раді допомогти, звертайтесь ще!
SE
Selepyna Nataliya
20.10.2026 | 00:34
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Питання щодо внесків і розрахунків для ФОП з працівниками
Добрий день, зорієнтуйте будь ласка, якщо у ФОП працює 3 працівника за основним міцем на повну ставку, а ще 5 працівників працюють на 0.25 ставки, то 1)такий ФОП буде платником внеску напрацевлашутвання інвалідів чи ні?
2) СКШП розраховуєм виходячи з 3-працевлаштованих за…
2) СКШП розраховуєм виходячи з 3-працевлаштованих за…
СК
Стефанія, консультант
експерт
20.10.2026 | 01:47
ЮЛ
Юлія
20.10.2026 | 00:11
Відповідь надано
Коди КВЕД і ДКПП для послуг нерезиденту: ПДВ нюанси
Добрий день. ТОВ платник ПДВ надає наступні послуги нерезиденту: Організаційна та комерційна підтримка укладення консорціумних і партнерських угод, Переговори та комерційна підтримка домовленостей з власниками майданчиків (оренда, сервітут), Остаточний вибір майданчиків і…
СК
Стефанія, консультант
експерт
20.10.2026 | 01:55
НА
Наталія
19.10.2026 | 23:38
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено і доповнено експертом
Неправильні ліцензії на роздріб алкоголю: які дії вжити
Подавала заявки на продовження ліцензії на роздріб алкоголю на два різних місця торгівлі. Спершу прийшли правильні витяги у відповідності до заявок. Далі, в наслідок тех.збою у податковій, прийшов витяг на одне з місць торгівлі з невірним періодом дії, далі прийшов ще один витяг…
СК
Стефанія, консультант
експерт
20.10.2026 | 01:41
НК
Канівець Наталія Валеріївна
19.10.2026 | 23:00
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Особливості працевлаштування водієм для осіб з інвалідністю 2 групи
Доброго дня, ТОВ хоче працевлаштувати людину водієм, але в нього інвалідність 2 групи і він пенсіонер. Які є особливості працевлаштування такоі особи водієм? Дякую…
ОК
Ольга, консультант
експерт
19.10.2026 | 23:49
АН
Анна
19.10.2026 | 20:52
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено і доповнено експертом
Виправлення помилки у продажу пива ФОП: важливі кроки
ФОП 2 групи єдиного податку отримав ліцензію на роздрібну торгівлю пивом з 01.09.2026 р.
Наразі бухгалтер вивантажила з Електронного кабінету дані щодо РРО-чеків, у яких виявлено продажі товару з найменуванням «С/а Оболонь Бренді Кола 0,33 л». При цьому в чеках зазначено…
Наразі бухгалтер вивантажила з Електронного кабінету дані щодо РРО-чеків, у яких виявлено продажі товару з найменуванням «С/а Оболонь Бренді Кола 0,33 л». При цьому в чеках зазначено…
СК
Стефанія, консультант
експерт
19.10.2026 | 23:52
ГЛ
Галина Леонтіївна
19.10.2026 | 20:52
Відповідь надано
Оптимізація спільної роботи бухгалтера та кадровика в онлайн-форматі
Доброго дня. Як краще організувати роботу онлайн сумісно бухгалтера та кадровика? Дякую…
СК
Стефанія, консультант
експерт
20.10.2026 | 01:42
ЛЮ
Людмила Дроботенко
19.10.2026 | 20:46
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Випробувальний термін для працівників ВПО: як правильно оформити
Доброго вечора
Приймаємо на роботу працівника ВПО. Згідно закону таким працівникам не можна встановлювати випробувальний термін
Як правильно оформити, щоб встановлювати випробувальний термін
Дякую…
Приймаємо на роботу працівника ВПО. Згідно закону таким працівникам не можна встановлювати випробувальний термін
Як правильно оформити, щоб встановлювати випробувальний термін
Дякую…
ОК
Ольга, консультант
експерт
19.10.2026 | 22:35
СВ
Світлана
19.10.2026 | 20:08
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Чи можна включити податкову накладну в декларацію за вересень
Доброго дня. Підприємство-покупець отримало податкову накладну від 30.09.26 вчасно зарестровану 16.10.26, але 18.10.26 підприємство-постачальник зареєструвало додаток 2 від 30.09.26 до цієї податкової в якому змінила номенклатуру на таку саму, але імпортовану. Чи може…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
19.10.2026 | 22:12
МА
Марина
19.10.2026 | 19:34
Відповідь надано
Облік металопластикових конструкцій: 205 чи 209 рахунок
Придбали для складу металопластикові конструкції, 2шт, вартість двох 15200 з ПДВ чи буде правильним їх поставити на 205 рах. чи потрібно на 209рах…
СК
Стефанія, консультант
експерт
20.10.2026 | 01:26
ОК
Оксана
19.10.2026 | 18:48
Відповідь надано
Правила заповнення ЄСВ звітності для ЦПХ за вересень
Вітаю! Як правильно заповнити ЄСВ звітність за вересень по ЦПХ договору 15.06-16.08.2026, виплата була 01.09.26…
ОК
Ольга, консультант
експерт
19.10.2026 | 22:08
ІР
Ірина
19.10.2026 | 17:57
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Проблеми з відображенням інформації про військовий облік працівника
Добрий день. Робітник пройшов ВЛК місяць назад, але в резерві дані про проходження не з'явились. По телефону в лікарні кажуть, що це питання не до них. Які дії працівника, куди звенутисб щодо відображення інформації по влк? ДЯкую…
МК
Марія, консультант
експерт
20.10.2026 | 01:35
ЛЮ
Людмила
19.10.2026 | 17:55
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Чи потрібно подавати пусту декларацію з ПДВ новому підприємству
Доброго дня. Чи потрібно новоствореному підприємству (ТОВ на загальній системі) подавати пусту декларацію з ПДВ, якщо він тільки став платником ПДВ і в нього ще немає ніяких оборотів? Дякую…
СК
Світлана, консультант
експерт
19.10.2026 | 21:37
ИП
Полякова Ирина
19.10.2026 | 17:48
Відповідь надано
Проблеми зі звітністю ЄСВ при укладанні договорів ЦПХ
Доброго дня, допоможіть будь ласка. Звіт по ЄСВ ФОП квартальна. Ми працюємо з договорами ЦПХ. З 1 05.2026 підписали договір до 31.12.2026р.Тому що працюємо з тендером і було таке що один договір уклали та ще не закінчили ,а другий знову підписали. Тому вирішили працювати по…
ІК
Ірина, консультант
експерт
19.10.2026 | 22:58
ИР
Ирина
19.10.2026 | 17:41
Відповідь надано
Відповідь АІ відхилено експертом
Проблеми з податковим розрахунком через округлення ЄСВ та ПДФО
Добрий день! Питання по податковому розрахунку сум доходу, нарахованого на користь платників податків (ФОП - квартал).
При заповненні додатка 1 указана нарахована сума заробітної плати та нарахований ЄСВ 22%по кожному працівнику.
При заповнені податкового розрахунку…
При заповненні додатка 1 указана нарахована сума заробітної плати та нарахований ЄСВ 22%по кожному працівнику.
При заповнені податкового розрахунку…
ІК
Ірина, консультант
експерт
19.10.2026 | 22:49
НА
Наталія
19.10.2026 | 17:39
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Уточнююча декларація з ПДВ: звільнення від штрафів під час війни
Хочу подати уточнюючу декларацію з ПДВ на збільшення суми до сплати ПДВ. Я не повинна нараховувати і не сплачувати штраф, ще діє ця норма п. 69.1 підрозділу ХХ ПКУ: У разі самостійного виправлення платником податків з дотриманням порядку, вимог та обмежень, визначених статтею 50…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
19.10.2026 | 22:04
ОЛ
Ольга
19.10.2026 | 17:37
Відповідь надано
Облік виплат за постановою виконавця: податки та звітність роботодавця
Добрий день!
Підприємство як роботодавець отримало постанову приватного виконавця про звернення стягнення на заробітну плату працівника в розмірі 20%. Відповідні суми утримувалися із заробітної плати та перераховувалися приватному виконавцю. Податки з перерахованих сум не…
Підприємство як роботодавець отримало постанову приватного виконавця про звернення стягнення на заробітну плату працівника в розмірі 20%. Відповідні суми утримувалися із заробітної плати та перераховувалися приватному виконавцю. Податки з перерахованих сум не…
ОК
Ольга, консультант
експерт
19.10.2026 | 22:54
КС
Савицька Катерина Василівна
19.10.2026 | 17:32
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено і доповнено експертом
Оприбуткування чеків за міжнародними валютними операціями працівника
Ghfwsdybr plsqcy.dfd vs;yfhjlyt dfynf;yПрацівник здійснював вантажне міжнародне перевезення. Закордоном заправлялвся у чехії та польщі. .Привіз 3 чеки де сума і ціна вибита відповідною валютою. При оформленні авансового звіту на відшкодування коштів на пальне та оприбуткування…
ЛК
Лідія, консультант
експерт
19.10.2026 | 20:31
ЮЧ
Черній Юлія Іванівна
19.10.2026 | 17:28
Відповідь надано
Подача 20-ОПП: оренда, генератор та вимоги до звітності
Доброго дня! ТОВ загальна система, платник ПДВ. Орендує приміщення. Взяли в кредит генератор на 125л. Генератор будуть підключати до офісу при вимкненні світла. Але стоїть на вулиці. Чи потрібно подавати 20-ОПП? Дякую…
ВК
Віталіна, консультант
експерт
20.10.2026 | 00:28
ЛІ
Лілія
19.10.2026 | 17:13
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Коректне відображення військового збору у звітності ФОП
Вітаю!Як вірно показати у4ДФ Військовий збір .Якщо ФОП вірно за червень утримав з працівників ,а перерахував на 6грн меньше? а 17.07 оплатив ці 6грн за червень.Виходить 30.06 недоплата за червень на -6грн а у липні переплата 6грн.Головне що утримувалося все вірно.Тепер за 2…
ІК
Ірина, консультант
експерт
19.10.2026 | 23:12
ЮЛ
Юлія
19.10.2026 | 17:08
Відповідь надано
Чи можна включити РК на зменшення ПЗ за вересень
Добрий день. РК на зменшення ПЗ зареєстрована від 14.09. зареєстрована 18.10., але відправлена була контрагенту в жовтні. Чи можна включити РК у вересня на зменшення ПЗ в даному випадку…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
20.10.2026 | 06:30
