Гарячі лекції та відповіді на запитання від лекторів – переглядайте у зручний час!
ВЕЛИКИЙ КВАРТАЛЬНИЙ СЕМІНАР вже доступний в записі!
ЯА
Яковенко Аліна
15.11.2023 | 11:59
Відповідь надано
Заголовок тимчасово відсутній
Доброго дня, підкажіть будь ласка, чи потрібно в 4 ДФ показувати сплату ФОПу, якщо кошти були перераховані помилково? якщо перерахування та повернення відбулись в одному кварталі? або в різних?
ВК
Варвара, консультант
експерт
16.11.2023 | 20:17
Очікує відповідь
Формально так, потрібно.
Порядок дій податкового агента (суб'єкта господарювання) щодо відображення повернення передоплати ФОП в об'єднаній звітності залежатиме від того, коли саме було здійснено повернення: в тому ж самому звітному періоді чи в різних.
Якщо сплата та повернення відбулось в різних кварталах.
В Додатку 4ДФ місяця, в якому були повернуті кошти ФОП, потрібно таку суму зазначити в графі 3 з мінусом, графи 3а, 4а, 4, 5а, 5- не заповнюються, в графі 6 ставимо ознаку доходу "157". Про таке заповнення Додатку 4ДФ податківці наголошують в ЗІР, категорія 103.25: у разі повернення ФОП суми попередньої оплати при розірванні договору, яка була відображена суб’єктом господарювання у Розрахунку за попередній квартал, суб’єкт господарювання зазначає таку суму повернення з від’ємним значенням у складі податкового розрахунку за будь-який наступний податковий період, протягом якого відбулося таке повернення коштів https://zir.tax.gov.ua/main/bz/view/?src=ques&id=28360
Якщо попередню оплату ФОП повернули в тому ж кварталі.
У разі, коли помилкове перерахування та повернення відбулось в одному місяці кварталу- взагалі не показуємо в Додатку 4ДФ. Якщо в різних місяцях- то в місяця оплати відображаємо в Додатку 4ДФ перерахування, в місяці повернення- відображаємо суму повернутої передплати з мінусом.
Корисне відео https://7eminar.ua/events/3261/6546
Раді допомогти, звертайтесь ще!
ЕВ
Евгения
18.10.2026 | 10:01
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Як правильно подати звітність ФОП на спрощеній системі
ФОП 3 группа единого налога, за полгода сдавала отчет и показала больше сумму( добавила июль) сейчас сдать за 9 месяцев с нарастающим как положено…
ІК
Ірина, консультант
експерт
18.10.2026 | 11:35
ІР
Ірина
18.10.2026 | 09:41
Відповідь надано
Чи потрібні дозволи для комплектування цукеркових подарункових наборів
Добрий день!
ТОВ планує закуповувати цукерки в оптових ящиках, у фабричних індивідуальних обгортках, комплектувати з них подарункові набори по 1 кг (5 видів по 200 г) у коробках або пакетах і продавати оптом та вроздріб. Цукерки не розпаковуватимуться, виробництво та…
ТОВ планує закуповувати цукерки в оптових ящиках, у фабричних індивідуальних обгортках, комплектувати з них подарункові набори по 1 кг (5 видів по 200 г) у коробках або пакетах і продавати оптом та вроздріб. Цукерки не розпаковуватимуться, виробництво та…
ІК
Ірина, консультант
експерт
18.10.2026 | 11:19
ІР
Ірина
18.10.2026 | 09:26
Відповідь надано
Вимоги до упаковки та маркування цукеркових подарункових наборів
Добрий день!
ТОВ планує закуповувати цукерки у фабричних індивідуальних обгортках і самостійно формувати подарункові набори: 5 видів цукерок по 200 г кожного виду (загальна вага набору — 1 кг). Набори будуть пакуватися для подальшого продажу. Вид упаковки (коробка або…
ТОВ планує закуповувати цукерки у фабричних індивідуальних обгортках і самостійно формувати подарункові набори: 5 видів цукерок по 200 г кожного виду (загальна вага набору — 1 кг). Набори будуть пакуватися для подальшого продажу. Вид упаковки (коробка або…
ІК
Ірина, консультант
експерт
18.10.2026 | 11:08
ЛІ
Лілія
18.10.2026 | 04:00
Відповідь надано
Порядок виписки податкових накладних за держконтрактом з трьома сторонами
Між ТОВ та ДП Агенція оборонних закупівель укладено держ.контракт на поставки через DOT-Chain. Договір підписано 2 сторонами. ВН підписуються 3-ма сторонами. ВЧ виступає отримувачем і теж підписує в ел.кабінеті. На кого виписувати ПН? Оплата від АОЗ з казначейського рах. після…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
18.10.2026 | 14:28
ТН
Небоженко Тетяна Тарасівна
17.10.2026 | 21:44
Відповідь надано
Відповідь АІ відхилено експертом
Витрати ФОП: ліцензія на дистиляцію та сплата ЄСВ
Добрий день. якщо фоп отримує оплати за послуги по кведу 73.20. чи можна до складу витрат включити отримання ліцензії на виробництво дистилятів по факту сплати такої ліцензії та єсв за фоп…
ІК
Ірина, консультант
експерт
18.10.2026 | 11:34
АЛ
Аліна
17.10.2026 | 21:19
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено і доповнено експертом
Чи буде штраф за сплату єСВ після 19 жовтня
Якщо сплатити єсв 19.10, чи буде штраф…
ОК
Оксана, консультант
експерт
17.10.2026 | 22:14
ОЛ
Олена
17.10.2026 | 17:24
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено і доповнено експертом
Питання щодо правомірності подання нульових звітів підприємством
ТОВ на загальній системі оподаткування, вже рік немає оборотів, тільки платить за оренду приміщення, в штаті тільки 1 директор, який був відправлений у відпустку без збереження зп. Цей же директор є єдиним учасником (засновником) цього ТОВ. Директор подає звіти через Медок…
ОК
Ольга, консультант
експерт
18.10.2026 | 10:31
OK
Oksana
17.10.2026 | 17:24
Відповідь надано
ФОП на другій групі: чи може орендувати приміщення
Добрий день. Чи може ФОП на 2 -гій групі єдиного податку брати в оренду приміщення , якщо орендар бере його в оренду у фізичної особи…
ІК
Ірина, консультант
експерт
18.10.2026 | 09:39
ВІ
Вікторія
17.10.2026 | 17:13
Відповідь надано
Виникнення проблеми з ПДВ через неправильний ІПН у чеку
Добрий день. Підкажіть, будь ласка, якщо у працівника в фіскальному чеку про проживання у відрядженні зайва цифра в ІПН чи можемо ми взяти його в податковий кредит. А в рахунку правильний ІПН. Дякую…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
17.10.2026 | 20:04
ІР
Ірина
17.10.2026 | 14:07
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Чи зобов'язані ФОП подавати звіт про внески на інвалідність
Чи потрібно ФОП без найманих подавати Звіт про нарахування, обчислення та сплату внеску на підтримку працевлаштування осіб з інвалідністю. і якщо у іншого ФОП є один найманий працівник чи потрібно подавати цей звіт…
ІК
Ірина, консультант
експерт
17.10.2026 | 23:27
НА
Назар
17.10.2026 | 14:01
Відповідь надано
Заповнення нової звітності ПДФО, ВЗ, ЄСВ та виправлення 4ДФ
Потрібно пюрособі одати нову звітну Об"єданої звітності ПДФО/ВЗ/ЄСВ і зробити виправлення у додатку 4ДФ, які не стосуються нарахованої зарпалти та ЄСВ. Які рядки у Податковому розрахунку потрібно заповнювати, а які ні…
ІК
Ірина, консультант
експерт
17.10.2026 | 23:25
АГ
Гончарова Анжелика
17.10.2026 | 12:00
Відповідь надано
Виправлення помилок у звітності: 1Д та 4ДФ після подачі
добрий день. вчора здала обєднану звітність за вересень і потім зрозуміла, що не правильно відобразила нарахування по декільком працівникам. Як зараз виправити 1Д та 4 ДФ? дякую…
ІК
Ірина, консультант
експерт
17.10.2026 | 23:21
АЛ
Алла
17.10.2026 | 11:21
Відповідь надано
Оформлення допомоги при народженні дитини для ФОП: нюанси
Добрий день! Підкажіть, будь ласка, чи може ФОП оформити державну допомогу при народженні дитини так, щоб кошти надійшли на підприємницький рахунок ФОП? Чи обов’язково відкривати окремий особистий рахунок для соціальних виплат? Який порядок подання заяви, які документи необхідні…
ІК
Ірина, консультант
експерт
18.10.2026 | 10:45
ЛЮ
Людмила Башинська
17.10.2026 | 11:11
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Покарання для ФОП за невірний КВЕД: що очікувати
Добрий день) Підкажіть, будь ласка, яке покарання від податкової може бути для ФОП, якщо при перевірці виявиться, що був застосований невірний квед і, відповідно, підприємець працював на 1 групі замість 2 або 3…
МК
Марина, консультант
експерт
18.10.2026 | 14:07
МГ
Гусєва Марія Олегівна
17.10.2026 | 10:37
Відповідь надано
Відновлення роботи ПРРО: порядок форм та реєстрації каси
Добрий день!
приміщення було зруйновано внаслідок влучання за адресою ПРРО терміново відновлюємо роботу за новою адресою.
Підкажіть, будь ласка:
1. Яка правильна послідовність подання форм (№ 20-ОПП та № 1-ПРРО), щоб мінімізувати простій та якнайшвидше…
приміщення було зруйновано внаслідок влучання за адресою ПРРО терміново відновлюємо роботу за новою адресою.
Підкажіть, будь ласка:
1. Яка правильна послідовність подання форм (№ 20-ОПП та № 1-ПРРО), щоб мінімізувати простій та якнайшвидше…
ІК
Ірина, консультант
експерт
18.10.2026 | 11:27
ТЕ
Тетяна
17.10.2026 | 09:50
Відповідь надано
Як правильно оформити акти списання в громадській організації
Доброго дня, Громадська організація, є одна людина (Голова ГО), як вірно оформлювати акти списання…
ЛК
Лідія, консультант
експерт
18.10.2026 | 09:49
ОЛ
Олена
17.10.2026 | 01:35
Відповідь надано
Різниця сум у декларації з ПДВ: як правильно відобразити
Вітаю. Вперше формую податкову декларацію з ПДВ. Отримано РК до податкової накладної від постачальника на -17000 грн. Ця сума чомусь "рве" у додатку 1 в таблиці 2.1. Тобто в обліку в програмі BAF одна сума, а в таблиці 2.1, інша на цю різницю. В таблицю 2.2 вона попала…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
17.10.2026 | 16:45
ОЛ
Олена
17.10.2026 | 01:15
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Складнощі з формуванням податкової декларації з ПДВ та РК
Вітаю. Вперше формую податкову декларацію з ПДВ. Від постачальника отримано РК до податкової накладної на -17000 грн. Як ця сума впливатиме на рядки у декларації та додатку 1. По даних обліку податкове зобовязання складає 4560000 грн, податковий кредит 2 245000 грн (тут вже за…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
17.10.2026 | 22:05
ОЛ
Ольга
17.10.2026 | 01:09
Відповідь надано
Право на податковий кредит для компанії після зміни статусу ПДВ
Вітаю.
ТОВ здійснили попередню оплату за імпортний товар у серпні не перебуваючи платником ПДВ.
З 1 вересня 2026 р. компанія стала платником ПДВ.
15 вересня компанія оформила ВМД по цьому ж імпортному товару і отримала від Митної служби податковий кредит.
ТОВ здійснили попередню оплату за імпортний товар у серпні не перебуваючи платником ПДВ.
З 1 вересня 2026 р. компанія стала платником ПДВ.
15 вересня компанія оформила ВМД по цьому ж імпортному товару і отримала від Митної служби податковий кредит.
ЮК
Юрій, консультант
експерт
17.10.2026 | 09:14
ОЛ
Ольга
17.10.2026 | 01:03
Відповідь надано
Дії компанії при відсутності податкового кредиту за ПДВ
Вітаю.
Компанія не повідомила постачальника про реєстрацію платником ПДВ з вересня 2026 р. і постачальник не зареєстрував податкову накладну на нас і в подальшому цього не зробить, так як вони виписують зведені податкові накладні.
Які дії компанії клієнта, якщо…
Компанія не повідомила постачальника про реєстрацію платником ПДВ з вересня 2026 р. і постачальник не зареєстрував податкову накладну на нас і в подальшому цього не зробить, так як вони виписують зведені податкові накладні.
Які дії компанії клієнта, якщо…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
17.10.2026 | 09:01
