Щоб переглянути відеовідповідь, клікніть на посилання над запитанням
Усі відповіді на ваші звернення дивіться в рубриці «Мої консультації»
Ми, покупець склали мінусовий РК від 22.06.25, який був зареєстрований 15.07.2025. Включили РК на минус (-2500,00 грн ПДВ) до ПЗ в декларацію за липень 25р. За липень були заблоковані ПН на суму ПДВ 55000 грн, які відображені в дод.1. В електр.кабінеті за липень в розділі СЕА ПДВ інформація про суму перевищення - розрахункова сума перевищення 57500грн (більш на суму РК). Включили мин.РК в декларацію за серпень. За серпень були теж заблоковані ПН, в додат.1 загальна сума ПДВ 35000 грн. Та після сдачі декларації за серпень в СЕА ПДВ інформація про суму перевищення 32500,, меньш на 2500 грн. Коли ми подамо на розблокування ПН за серпень та їх розблокують, т.як сума в СЕА меньше, на що це вплине
Добрий день! Запитання . Товариство оприбуткувало на баланс запасні частини вагонів, які утворилися після їх ліквідації та розбирання. Надалі був здійснений продаж таких запчастин за ціною, яка нижче вартості оприбуткування. Як правильно визначити базу оподаткування ПДВ при такому продажу?(договірна ціна продажу чи балансова вартість оприбуткування - як мінімальна база). Які статті ПКУ чи інші нормативні документи тут застосовуються? Які документи додатково можна оформити для підтвердження такої бази оподаткування?
Доброго дня! Підкажіть будь ласка, якщо помилка допущена у назві покупця в податковій накладній від 04.08.2025р. Чи правильно буде виписати до неї нульовий РК? Чи буде штраф за порушення термінів реєстрації нульового РК, якщо виписати його теж 04.08.2025р., адже терміни реєстрації ПН/РК першої половини серпня вже давно пройшли? Чи є ризик для нашого покупця щодо податкового кредиту, якщо він включив у декларацію за серпень ПН з помилкою у назві, а ми випишемо РК на виправлення назви уже від 25 вересня 2025р.? Дякую.
Підприємство здає в оренду обладнання. рахунок, акт виконаних робіт і, відповідно, податкову накладну виписує останнім днем кварталу (в договорі так прописано), а не помісячно. чи може це бути проблемою з точки зору пдв (зобов"язань і кредиту в орендаря)? дякую
Підприємство подало на розблокування пакет документів. Але прогавило запит на додаткові. Отримали відмову. Скаргу не подали. В декларації ця податкова в дод.1 включена. Чи є якісь варіанти зареєструвати нову з іншим номером і замінити у деклараціі як протерміновану, а заблоковану як помилкову прибрати?
ТОВ на загальній системі, платник ПДВ має на меті надати благодійну допомогу місцевій громаді, а саме: провести ямковий ремонт дороги місцевого значення, яка знаходиться на балансі місцевих органів . Чи потрібно виписувати податкову накладну на безоплатне постачання? Чи можливо в даному випадку посилатись на спеціальну норму ПКУ, передбачену п.п. 69.5 підрозд. 10 розд. ХХ «Перехідні положення»
Доброго дня! ТОВ заг.с-ма та ПДВ, малодохідник планує продати легкове авто своєму працівнику (авто використовується в діяльності більше 4років). Якими документами оформити дану операцію? Підкажіть будь ласка як правильно заповнити колонки 2(номенклатура) та 3.1 (код товару зг.УКТ ЗЕД) податкової накладної та чи потрібно в назві зазначати (Б/В), тобто, що цей автомобіль не новий, а був як ОЗ у ТОВ? Дякую!
Добрий день! Шановний пане, Сергію, допоможіть будь ласка розібратися з наступними питаннями. ТОВ малодохідник з ПДВ займається вантажними перевезеннями. ТОВ придбавало шини та встановлювало їх на транспортні засоби для ведення госп. Діяльності. При списанні шин їх вартість потрапляє до витрат. Зараз на залишках рах. 207/1 обліковуються шини (загал.вартість 500 000грн без ПДВ). Використано майже половину ресурсу шин у госп. Діяльності. Як нарахувати ПДВ на вартість таких шин при ліквідації платника ПДВ? Як уникнути нарахування ПДВ на частину вартості шин задіяну у госп. Діяльності? ДЯКУЮ!!!!!!!!!
Доброго на дня! Піприємство має на залишках електронні сигарети , по яким минув строк користування. Що робити з цими залишками? ПДВ сплачувався при розмитнені по МРЦ. Якщо можливо надайте консультацію як правильно вчинити з залишками товару. Що робити з ПДВ та акцизом(сплачували при розмитнені)? Дякую.
З вересня 2024 року постійно відбувалась зупинка реєстр.ПН- порізка підвіконь ( придбаємо з різними кодами а на виході 3925)( Обсяг постачання товару/послуги 3925 , перевищує величину залишку, визначеного як різниця обсягу придбання такого товару/послуги та обсягу його постачання, що відповідає п.1 Критеріїв ризиковості здійснення операцій (додаток 3 Порядку). У лютому 25 року подана таблиця даних по даному зауваженню. Пакет прийнято- зупинки в реєстрації припинилися. А ось попередні ПН не розблокувалися. Хоча зауваження саме по цьому питанню. Як мені розбокувати ПН 9 писати пояснення і ссилатися на вже подану таблицю даних, чи на кожну ПН робити окремі документи як і раніше я робила .
Добрий день. У травні 2025р передано Благодійної організації товар на суму 20 930грн. Товар передано як благодійна допомога. Від Благодійної організації є лист- прохання про допомогу, та витяг з Реєстру неприбуткових установ. Треба нараховувати ПЗ по даної операцїії?
Підприємство надіслало передоплату постачальнику за сировину в 12/2020, товар не отримали по цей час, під ідент.кодом уже інше підприємство. Суму податкового кредиту списали на 949 в 12/2023, так як на цей час под.накл.не була зареєстрована. Чи правильні наші дії, якщо ні - як виправити бо сума по сума по 631 по ньому залишилась?
Доброго дня!Підприємство у липні,серпні та вересні2022 р. здійснило предоплату двом постачальникам за товари та послуги. Але ці податкові були у 2022р заблоковані. Ці 2 постачальники на наші листи та дзвінки не відповідають,тому у нас немає розуміння яку роботу ці постачальники провели чи проводять щодо розблокування цих податкових накладних. Питання наступне-коли в бухгалтерському обліку можна списати ці заблоковані податкові накладні? Скільки ще треба чекати ? Що може ще зробити буххгалтер, щоб визначитись,що далі робити з цими заблокованими податковими накладними?Адже,я так розумію усі часові терміни і для їхніх оскаржень і для для надання податківцям необхідної інформаціі вже минули.
Добрий день! Виробниче Підприємство (загальна система оподаткування, платник ПДВ) за умовами трудового контракту надає своєму керівнику житло (квартиру) у безоплатне користування. Квартира є власністю Підприємства. Комунальні платежі керівник оплачує самостійно. Чи буде об'єктом оподаткування ПДВ безоплатне користування житлом? Якщо так, то як формувати ПН та як визначити вартість для оподаткування? Дякую.
Доброго дня. Які податкові наслідки за сплату місячної абонплати за користування сайтом нерезиденту з корпоративної картки? Як документально підтвердити послугу користування сайтом? Дякую.
Доброго дня! Покупець провів оплату за відвантажений товар в сумі більшої за реалізацію . На наступний робочий день покупець надав листа про повернення помилково надміру сплачених коштів, кошти (різниця) одразу були повернені. Чи потрібно складати податкову накладну на таку різницю? Дякую
Вітаю! Проконсультуйте будь ласка з наступного питання. В останній день подали декларацію з ПДВ. Наступного дня, після граничного терміну подаємо уточнюючу з виправленням. Чи буде штраф ?
Вітаю! З 01 жовтня заокруглення в чеку до 50 коп. Як виписувати підсумкову ПН за день? Чи враховувати в Пн заокруглення?
Вітаю, з чого і як почати правильно вести облік ПДВ в комунальному закладу (КВЕД 85.59, код пільги 14060404), якщо раніше облік не вівся, подавалась лишень податкова декларація з ПДВ, та формувались податкові накладні на платні послуги по пільзі та компенсуючі у Медку. Якими бухгалтерськими проводками відображати у бюджетній сфері облік ПДВ?
Добрий день! ФОП на загальній системі зареєструвався платником ПДВ 10.10.2024 р: дохід за попередні 12 місяців більше 1 млн. 31.10 чи 01.11.25 р.хоче подати заяву про анулювання реєстрації, у зв'язку з тим, що продажі за останні 12 місяців будуть менше 1 млн. Коли правильно подати заяву? Чи треба в умовний продаж товарів включати товари, придбані до дати реєстрації ПДВ 10.10.2024 р.? Дякую.
