Online-відповіді на запитання з Вікторією Величко

П-во в плані графіку перевірок ДПС в березні 2025. З якого періоду можуть перевіряти Декларацію по прибутку ?

Шановна Вікторія Валеріївна! Я з Вами уже більше 20 років,моє питання таке: відгружено продукцію на експорт 22 лютого 2022р. до рф., але кордон вантаж не перетнув бо почалась агресія. 25 лютого 2022р російськи вагони арештовані і в них наш товар до сьогодні десь на станції. Перехід права власності на станції, тобто товар вже не наш. Показали реалізацію у лютому 2022р нарахували ПДВ 20% ..В червні 2022 року митниця зняла з обліку ВМД. У нас ні товару ні грошей, ще й ПДВ нараховано більше 250 тис грн. Чи можна якось повернути ПДВ. З повагою Антоніна Мельник Ваш сумський слухач.

Добрий день. Наше підприємство квартальний платник податку на прибуток і використовує податкові різниці. В грудні 24 ми отримали акт на роялті згідно ліцензійної угоди на виплату за використання програми для девелопера, сума велика 1,4 млн, але оплатили в січні 25 цей роялті. Підскажіть, я можу ці суми по акту поставити в витрати? чи будуть в мене податкові різниці? і якщо будуть то в яку строку додатка РІ треба поставити?

Кредит 5-7-9.П-во оплачує свою частку кожен місяць.Чи не буде помилкою відносити в дохід суму % що підлягає відшкодуванню зразу при нарахуванні %,а не по даті відшкодування згідно довідки банку?

Доброго дня. Ми ТОВ малодоходники та мікропідприємство.Ми не застосовуєм коригування фінансового результату с 2015 року. Маєм убитки с 2020 року , показуемо всі убитки в Додатку РІ. В 2024 року буде прибуток , але убитки минулих років не перекриються прибутоком за 2024 рок. Питання. Якій додаток к Декларації з податку на доходи потрібно заповнити в нашей сітуації ?

Вітаємо
 По закінченню якого часу Підприємство (ТОВ, платник ПДВ, високодохідник) може списати на витрати податковий кредит по незареєстрованим податковим накладним від постачальника? Дякуємо

Підкажіть якщо в додатку РІ заповнений рядок 3.1.9, який ще потрібно додатково заповнювати додаток?

Вітаю,підкажіть.В організації звільнився бухгалтер роботу якого(обов'язки касира та кадровика та ін.) почав виконувати гол.бухгалтер так як залишився один.Як правильно збільшити з/плату за збільшення обсягу робіт, якою доплатою?

Підприємство утворене в 3 кварталі 2024р. В грудні отримало кредит від материнської компанії під 1% на 1 рік для поповнення обігових коштів Нараховано % за користування кредитом - 138 грн. Статутний капітал 1000 грн. Доходів від операційної діяльності не було, по декларації збитки за рахунок нарахованої зарплати та ЄСВ. Чи потрібно відображати в Додатку РІ нараховані %? Рішення про незастосування коригувань фінансового результату на всі різниці приймати не будемо.

Доброго дня. Коли на витрати можна віднести незареєстрований податковий кредит за лютий 2022 рік?

Вітаю. Підкажіть, як правильно заповнити показник в ТТН щодо відомостей про транспортний засіб :(загальна вага/маса з вантажем та маса брутто, т)? Дякую.

Вітаю!Як списати безнадійну заборгованність в бухгалтерському обліку (три року) в 2024 році (оплатили,але товар не отримали) так,щоб ця операція не вплинула фінансовий результат 2024 року(проводки). Термін подачі уточнюючої декларації з податку на прибуток сплинув.Постачальник платник ПДВ.На суму податкового кредиту зареєстрована зведена податкова накладна.Дякую.

Вітаю. Коли правильно розраховувати курсові різниці Юрособи на Єдиному податку: щоквартально при подачі Декларації, чи вкінці року при подачі Балансу та Декларації? Дякую.

ТОВ(юрид. особа,загальна система оподатк.,платник ПДВ) продало легковий автомобіль,який рахувався на балансі ТОВ. Страхівку по легк. автом. списували помісячно . Авто продано швидше, а сума несписаної страхівки залишилась ще на 6 місяців 20тис.грн. є сальдо по 655 рах. Чи можна списати це сальдо на витрати ? Чи корегувати ДОД.РІ ? Дякую

Добрий день. Чи не є помилкою та викривлення звітності, якщо при розрахунку на дату операції перераховується вся сума,а не в межах опепації і по за середнім курсом зарахувань грошових коштів на розрахунковий рахунок, а не по історичному курсу? Така реалізація в БАС КОРП і інаше там не можна налаштувати. Можливо якщо це зафіксувати в оліковій політиці, то це вирішить проблему? Чи краще ручними проведеннями коригувати?

Доброго дня, підскажіть будь-ласка, на який рахунок вірно віднести орендну плату за авто (4000грн. на місяць), якщо воно задіяне як у доставці матеріалів на виробництво, так і доставку готової продукції покупцям? Дякую за Вашу роботу та пораду!

Добрий день ! Мікродприємстро за підсумками 2023 року перевищило дохід 40 млн.грн.Створили резерв відпусток.За підсумками 2024 року дохід менший 40 млн.грн.Чи потрібно в подальшому продовжувати нараховувати резерв відпусток?

Добрий день, Вікторіє! Наше підприємство сплачує нерезиденту (країна Європи) за матеріали по договору постачання. Цей нерезидент ще засновник нашого підприємства. Підкажіть, будь ласка, чи треба в додатках до декларації про прибуток і в самій декларації показувати такі суми виплати за товари нерезиденту.

Доброго дня!
 Питання стосовно адмін.санкцій щодо невиконання нормативу з працевлаштування осіб з інвалідністю за 2024 рік.
 Сума санкції за 2024 рік буде нарахована Фондом до 10 березня 2025року.
 До цього часу, Декларація та Баланс за 2024 рік вже будуть здані.
 Питання:
 В якому періоді враховувати витрати по цим штрафним санкціям (зважаючи що це витрати 2024 року), та чи робимо коригування цієї суми у декларації (відносимо цю суму на збільшення у додатку РІ. 3.1.11)