Online-відповіді на запитання з Сергієм Дробоття

Вітаю. Річний перерахунок ПДВ ,як його провести, якщо були компенсуючі ПН з кодом 9 та 13

Доброго дня. 1. Підприємство має заборгованість перед кредитором за договором відступлення права вимоги. Кредитор у зв’язку з ліквідаційною процедурою пропонує повторно заключити договір відступлення права вимоги на іншого кредитора. Які податкові наслідки з ПДВ за таким повторним заключенням договору відступлення права вимоги на нового кредитора виникають у нас як боржника? 2. У разі списання такої заборгованості за договором ВПВ чи повинне наше підприємство за раніше отриманим податковим кредитом (від первісного кредитора) виписати та зареєструвати «умовні» зобов’язання (як за безоплатно отриманими товарами)? Дякую.

ТОВ оплачує рекламні послугиГУГЛ(резиденту).В місяць робимо декілька оплат(умовно 3 оплати по 50 тис грн з ПДВ),на кожну оплату отримуємо ПН з зазначенням 1-ї послуги з вартістю 50 тис.В кінці місяця отримуємо акт з зазначенням кількості послуги 1 та загальною сумою 140 тис, тобто вартість не зазначається, по номенклатурі вказують все вірно.І так з місяця в місяць.Підкажіть, будь ласка, чи можемо ми включати в ПК такі податкові накладні?Робити будь-які РК чи зміни актів вони відмовляються. Дякую

Добрий день. Ми новостворене комунальне підприємство по благоустрою, мікро на даний час. Станом на зараз не надаємо платних послуг. Діємо з жовтня 2024 року. Не платники ПДВ. Підкажіть, будь ласка, як визначити момент, коли ми маємо стати платниками ПДВ - за підсумками 12 місяців роботи, чи раніше. Дякую.

ТОВ на заг.с-мі купує в Європ.країні товар, без ввезення на мит.тер.України не резиденту, далі перепродає цей товар теж нерезиденту Європ.країни. Як офорими покупку і продаж, якщо товар не перетинає кордони України і відобразити в Декларації по ПДВ. Чи потрібно виписувати нулюві ПН? Чи потрібно тоді розподіляти прибуток в необлаг.ПДВ?

Якщо заблокували ПН від Постачальника за крит.ризиков.підприємства п.8. Він впродовж 180 днів з дати блокування повинен подати пояснення на зняття з себе ризикованості і тоді ПН має автомат.розблокування, так? А якщо прийде відмова про зняття ризикованності, то в нього є ще 6 міс. на подачу оскарження в Суд. Якщо впродовж ціх 365 днів він не зниме з себе ризикованість, то таку ПН за крит.ризик.підприємства, він вже не взмозі розблокувати, та ми через 365 днів маємо ії списати на витрати 949рах.?

Ми транпортно- екпедиторсь. компанія. Надаємо послуги як резидентам так і не резедентам на тер. України. Вартість привязана до курсу доллара ( або євро) на момент оплати. Наприклад : опримуємо три платежі ( аванс) від замовника - виписуємо три податкових накладних по даті отриман. коштів відповідно ціна в них різна ( із за курсу) . Далі коли закриваємо роботи актом віконаних робіт, теж ціна вже інша на момент складання акту.... Тобто маємо чотири різні ціни.. Скажіть бідь-ласка, чи вірно ми робимо. Чи треба якось по іншому. Та чи можуть бути негативні наслідки при перевірці. ( З боку покупця претензій не має до виписки податкових і актів). Дякую.

Доброго вечора!)
 ТОВ загальносистемник. Планується продаж товару в Польщу, відправка товару відбудеться з допомогою Нової пошти (оформлення митних документів лягає відповідно на пошту). Продаж буде на умовах попередньої оплати від покупця у сумі 2000 євро на наш валютний рахунок.
 Як правильно оформити такий продаж в обліку?
 В якій валюті все оформляти та що з податковими накладними?
 Дякую!)

цікавить про зміни в законодавстві де лушпиння соняшника продається в кг, а не в тоннах

Мы оказываем услуги неприбыльным предприятиям (КУ, ДЗ, благотворительные фонды) и выписываем как на Неплательщика. Вопрос как вообще правильно вести такой учёт,когда есть такие организации?

Вітаю. В компанії присутні оподатковані та неоподатковані операції.У 2023 зробили 50 % передплати за нематеріальний актив, отримала ПК та донарахувала ЧВ. 24 закрили актом дороботку, отримала ПК та донарахуала ЧВ. При донарахуванні ЧВ створюється бух.проводка Д-т 949 К-т 6412. Тобто відразу вся сума ЧВ йде на витрати 949 рахунок. Питання: якщо податкова консультує що по ОС сума повинна йти не відразу на витрати, а частково через амортизацію. Як правильно робити донарахування у таких випадках?

Вітаю, в 2020 р у Декларацію за березень не перенесено від'ємне значення ПДВ з Декларації за лютий 2020р.,(у березні ПДВ був до сплати) ,також в 2021 році не було враховано РК на зменшення ПЗ. Уточнюючі на зменшення суми ПДВ до сплати зараз не приймаються. Через ці помилки с-до рах.6412 не відповідає сумі ПДВ до сплати зазначеній у Декларації. Порадьте, будь ласка, як виправити помилки , щоб сальдо рах 6412 відповідало сумі ПДВ до сплати в Декларації? Дякую!

Доброго дня. Зг.Договору пост.товарів Постачальник зробив перерахунок суми зобов'язань в зв'язку із зміною курсу валют, зг.якого Постачальник повинен повернути покупцю 120000 грн в т.ч.ПДВ 20 000грн. Акт склали датою оплати за товар від Покупця-12.11.24 р. На цю дату Постачальник зробив РК до податкової накладної на відвантажений товар, і його зареєстрував Покупець. Але тепер у Постачальника залишилась передплата від Покупця на 120 000 грн. поки Постачальник не поверне цю суму Покупцю. Як виписати податкову: якою датой і який товар вписати в податкову на цю передплату? 4.12.24 Постачальник сплачує забов'язання Покупцю 120000 грн і робить РН до ПН на 120000? хто його реєструє? Дякую

Січневі розрахунки коригування на зменшення под зобов'язання "Зупинили реєстрацію" - розблокувала їх в травні. Як включити суми по цим коригування в Декларацію по ПДВ? Подати уточнену за січень ? чи за травень (коли розблокували) чи можна включити їх в поточну декларацію за листопад?

Отримуємо товар від постачальника по накладних, деякі оплачуємо частково,інші повністю,ще є такі ,які оплачені авансом за товар згідно певного рахунку.Постачальник виписує податкові по факту відвантаження , а аванси зараховує в погашення заборгованості.В платіжці вказано за товар ,по яких документах проходить оплата. Як врегулювати ситуацію.

Добрий день! ФОП 2 групи повернув товар на ТОВ згідно накладної на повернення. ТОВ гроші не повернуло ФОПУ за товар і не буде цього робити в майбутньому. Чи має право ТОВ скласти та зареєструвати РК на дату повернення товару від ФОП, якщо гроші не були повернуті? Якщо ні, то як закрити в програмі проводку з ПДВ 704-643 (-).

Добрий день! Підприємствосплатило 50 % від суми виставленого рахунку. В рахунку 5 позицій. Я зареєструвала податкову на суму переплати (кожного товару по 50%). В листопаді місяці частково товар відвантажили (4 позиції - 100%) , більше ніж переплата. Мені треба виписати на різницю податкову накладну, але вийшла ситуація, що одну позицію так і не відвантажили. Мені треба коригувати податкову на передплату. Якщо да, то код причини 102?

дякую за Ваші чудові пояснення з ПДВ. Будь ласка дайте розяснення по ПДВ в Споживчому товаристі. СТ займається обслуговуванням своіх членів ТОвариства тобто організовуває закупку товарів переважно продовольчих у виробників по відпускним цінам виробництва та відпускає іх членам з націнкою до 25%. Чи працює в такому розповсюдженню товарів норматив в 1 млн.??? І взагалі чи є у нас пільги по пдв для СТ???

Вітаю. Постачальник зареєстрував помилкову податкову накладу (першої події не було). Постачальник сформував РК, який покупець зареєстрував.
 Чи потрібно включати до декларації помилкову податкову та РК до неї. Дякую!