Вихід випуску: 13 листопада 2024
Оберіть відео для перегляду
Щоб переглянути відеовідповідь, клікніть на посилання над запитанням
Усі відповіді на ваші звернення дивіться в рубриці «Мої консультації»
Коментарі64
За датою
Вітаю! Я новачок у ПДВ. У Додатку 2 Декл. таблиці 1 Декл. ПДВ "звітний (податковий) період, у якому виникло значення" - це місяць і рік складання податкової накладної чи місяць і рік, коли внесли у Додаток 1 Декл. ПДВ?
Якщо вказувала місяць і рік складання податкової накладної у деклараціях до жовтня 2024 року і він відрізнявся від звітного (податкового) періоду, у якому виникло від'ємне значення, чи потрібно це виправити в старих деклараціях та як?
В декларації за жовтень 2024р. вкажу вірний місяць. Дякую.
Якщо вказувала місяць і рік складання податкової накладної у деклараціях до жовтня 2024 року і він відрізнявся від звітного (податкового) періоду, у якому виникло від'ємне значення, чи потрібно це виправити в старих деклараціях та як?
В декларації за жовтень 2024р. вкажу вірний місяць. Дякую.
експортували продукцію в минулому році. ПН оформлена на поставку умовно на 22/07/23 по отриманій від компанїї перевізника декларації (є дата біля електронного підпису- момент митного оформлення). Від банку дізнались, що було дві ВМД різними датами, бо вимагали підтвердження вал виручки. Коли звернулись до митниці, то там були розборки і вияснилось, що машина не змогла із-за тревоги та не роботи системи перетнути кордон і реально був перетин через декілька днів та інша ВМД (інша дата біля ецп митного органу). По результату на митниці анулювали першу ВМД в системі на яку зареєстр ПН. Нам потрібно скасувати ту ПП та зареєструвати зі штрафом нову ПН на іншу дату чи нічого не міняти?
ПП, загал. сист.оподатк. виробниц.+оптова торгівля. Отримали передплату від покупця 1 млн.грн. по специфікації: де прописана номенклатура, її кількість і ціна (оплачували довільними сумами, протягом серпня 2024-10 платежів, в признач. платежу вказували специф). На кожне вхідне платіж. доручення – зареєстрували ПН, датою оплати. 01.11.24 заключаємо з покупцем дод угоду до специф. на зміну ціни номенклатури та кількості. З 01.11.24 почалося відвантаження товару по новим цінам. Чи можна буде зробити 10 РК до всіх 10 ПН на аванси за серпень, в один день -датою 01.11.24 (дата дод.угоди на нові ціни) чи все таки треба робити кожне РК до кожної ПН на кожну дату відвантаж. товару під цю передплату?
Добрий день. Відвантажено товар Державному підприємству 09.10.2024 р. на суму 314000,грн. з ПДВ., по умовам договору п.2.7 " Фінансування проводиться за рахунок коштів спец.фонду держбюджету(код та назва програмної класифікації видатків та кредитування державного бюджету-2601030....). Оплати не має. Коли потрібно виписати податкову накладну. Чи маю я право на касовий метод, як вимагає від мене покупець. Податкову ми виписали та зареєстрували, я повинна зробити корегуючу, та чекати кошти щоб виписати нову податкову накладу? Підкажіть будь ласка мої дії. Дякую
Добрий день! Підприємство має від"ємне значення по ПДВ ще з 2015 року, основний вид діяльності міжнародні автоперевезення (ставка ПДВ 0%) . Відшкодовували лише паливо. Яким чином можна визначити контрагентів для нового додатку 2, якщо за кожен певний період було до 10 контрагентів і від"ємне значення формувалось за мінусом невеликої суми податкових зобов"язань?
Вітаю! Продаємо пальто на кінцевого споживача. Згідно наших затверджених Правил роздрібної торгівлі відпуск товарів проводиться в упакованому вигляді (у чохлі відповідного розміру) для забезпечення збереження товарів. Фіскальний чек даємо на пальто. Чохол включений у собівартість пальта, окремо його не відображаємо. Безоплатну передачу чохла не показуємо. Все вірно?
ФОП на ЗСО, платник ПДВ придбав Смартфон вартістю 8000грн з ПДВ та принтер для виготовлення етикеток для власного виробництва вартість 8500грн з ПДВ. Дані товари будуть використовуватись в госп.діяльності більше року. Вартість меньше 20000тисяч, що не відповідає критерію осн.засобів для ФОП та права на амортизацію немає. Чи має ФОП право на податковий кредит? Чи має ФОП право включити дані суми до витрат? Дякую.
Підприємство реалізує товари у межах виконання проєкту МТД (міжнародна технічна допомога). Звільнення від оподаткування ПДВ передбачено п.197.11 ст 197 розділу V ПКУ.Податкові зобов`язання з ПДВ не нараховуються на підставі п.198.5 та ст 199 розділу V ПКУ. Податкова накладна не підлягає наданню отримувачу(покупцю). Підкажіть, будь-ласка, як правильно скласти податкову накладну, який тип причини вказати, отримувача та його іпн.Дякую
Доброго дня. В січні 2024 було оплачено та отримано товар. Постачальник не зареєстрував ПН. Скаргу на постачальника в декларації за січень не подавали. Хочемо подати скаргу на постачальника в додатку до декларації за жовень. Скажіть, будь ласка, чи будуть для нас якісь наслідки від такої скарги (перевірка чи ще щось)?
Добрий день! Лізингова компанія, є оподатковувані та неоподатковувані операції, ПДВ вхідний пропорціїний, робимо річний перерахунок, розраховуємо коефіцієнт. Питання кожного місяця виписуємо зведену ПН на пропорційний ПДВ, який тип причини потрібно зазначати?
Доброго здоров"я бажаю, внесли і стат фонд авто одна ціна, квартал пройшов продали так як невідповідає вимогам(стуканув мотор) і ціна друга, з якої суми сплачуємо ПДВ з залишкової чи з продажу.Дякую
Вітаю! В податковій накладній за ст.198.5 маю при нарахуванні умовного ПЗ на товар, списаний як нестача, розписувати: товар (ціна придбання згідно вхідної ПН), пропорційно частина вартості послуги по доставці?
Вітаю, пане Сергій. ЮО платник ПнП, ПДВ придбаваю товар за межами митної території України у нерезидента та перепродає цей же товар нерезиденту також за межами митної території України. Яке потрібно вагоме документальне підтвердження, що все дійсно відбувається за межами митної території (насправді так і є). Що в данному випадку відбувається з ПДВ? Чи потрібно такі операції відображати в деці ? Чи виникає необхідність в розподілі вхідного податкового кредиту? Дуже сподіваюсь на вашу компетентну відповідь. Заздалегідь ДЯКУЮ ВАМ.
Доброго дня, підприємство має від'емне значення з ПДВ у розмірі 250 тис грн, ДПС нараховано штраф за несвоєчасну реєстрацію нн у сумі 150 тис грн, чи можна зарахувати суму штрафу за рахунок від'емного значення? Як заповнити розділ 3 декларації з ПДВ у такому разі? Дякую
Добрий день.Виконавча дирекція добровільного Об"єднання згідно Статуту утримується за рахунок вступних та членських внесків Учасників. Здійснює представницькі функції і захист інтересів Учасників в органах Державної і місцевої влади, впровадження змін законодавства та інш. делеговані йому Учасниками права та поовноаження.Має договори на здійснення послуг.Платник податку на прибуок та платник ПДВ. Зважаючи,що отримання( сплата) членських внесків не відповідає сутності постачання послуг,робіт ПДВ на них не нараховуєтся.Чи потрібно складати компенсуючу ПН за п.198.5 ст.198 та зведену ПН за п.199.1 ст.199 ПКУ? Дякую.
Добрий день, підскажіть будь ласка, товариство займається міжнародними вантажними перевезеннями, надало послугу перевезення вантажів нерезиденту, який ІПН поставити в ПН, якщо була помилка то який буде штраф? Дякую.
Добрий день, підскажіть будь ласка, який останій день реєстрації ПН за жовтень 2024, та які наслідки якщо ПН буде зареєстрована з запізненням, може контрагент включити її до подат. кредиту у жовтні 2024, та які наслідки.
дякую.
дякую.
Добрий день) Постачальник вказав код УКТ ЗЕД з 6 цифр чи не буде це порушенням?
Добрий день.Агрокомпанія займається вирощуванням та реалізацією овочів.З частини овочів, які підсувалася ми виготовляємо компости та вносимо під урожай наступного року.Чи виникають ПЗ з ПДВ при використанні овочів на компости?
Чи зберігаються з 15.11.2024 по 15.01.2025р. в постачальника пільги з ПДВ згідно Закону №2117 на новорічні подарунки для благодійної організації?Дякую.
