Все про зміни в ПДВ: нові форми ПН / РК, розблокування, Декларації + Е-облік (BAS, M.E.Doc, Е-кабінет, Excel)

Добри

Дякую усім лекторам! Дуже корисно!

Продовж.: то у Покупця через 365 днів (з якої дати?) сплине строк для включення до ПК ? А якщо ж Постачальник не зняв впродовж 180 дн. з себе статус ризикованості, автомат.розблокування не пройшло, але ж подав на оскарження до суду в останні дні сплуву строку 6 міс., та надаст письмовий лист Покупцю, що в ньго триває оскарження в суді, то Покупець не може списати ПК, а очікує поки у Постачальник не надаст відповідь по Рішенню суду о розблокуванні, тобто і рік і два... Чи в цьому випадку ПК по заблокованій ПН на витрати Покупець списує через 1095 дн. з дати складання ПН чи з дати Рішення о блокуванні??? Поясніть будь ласка! так як взагалі мало інформації по списанню ПК на витрати. Дякую!

Питання до Модуля 3. Якщо у підприємства заблокували ПН по крітерію ризкованості п.8. В нього теж строк 5 роб.днів на подачу Повідомлення та пояснень для зняття з себе ризикованого статусу, потім 5 днів на додаткові пояснення (якщо вимогатимуть). Далі 10 днів на оскарження, так? І тільки далі рахується 180 днів для подання оскарження в суд, чи всеж з дати блокування? У Покупця, якщо не отриман від Постачальника ПК із-за крит.ризикованості п.8, то для списання з рах.6442 рахувати 365 днів з дня Рішення о блокуванні (якщо Постачальник впродовж 180 днів не зниме з себе ризикованність, в нього автоматом вже не розблокуються ПН, та впродовж ще плюс 6 міс не подаст оскарження через суд..Далі..

Як в БАС КОРП вчасно виявити продаж товарів нижче собівартості (придбання), щоб створити додаткову ПодНак на донарахування по ПДВ?

Питання до Модуля 1. 3) Якщо ми виступаємо як організатор з перевезення для Замовника Резидента (за його рахунок), замовляємо послугу у Нерезидента з автоперевезення вантажу (за межами терріторії України та по терріторії Україні, є СMR), то вся послуга це не об,єкт оподатк. -Не ПДВ - враховуємо статтю ПКУ п.186.4!!! не за ПКУ п.186.2.1 - перевезення пасажирів та вантажів, так? ПН в нас від Нерезидента взагалі немає, в декларації в розділі 2 - суму не зазначаємо, цю суму перевезення виставляємо нашому Замовнику Нерезиденту як НЕ ПДВ, та собі в декларацію у розділі 1 в стр.5 та додатку 5 - також не зазначаємо, вірно? тільки послуги як винагороду виставляємо та реєст.ПН з 20% ПДВ.

Питання до Модуля 1. 2) Якщо нам Нерезидент надає послуги з навантаження/розвантаження за межами митної терріторії України (п.186.2.1) та послуги з ТЕО (п.186.3), то це не об,єкт оподаткування, але ж ми повинні скласти реверсну ПН з типом причини 14, в декларації зазначати в рядку 13.1 ? в рядку 5 та додатку 5 - нічого ?

Питання до Модуля 1. 1) Якщо ми надаємо послуги з ТЕО - замовник Нерезидент, то ми ПН по наданню послуг взагалі не складаємо (ПКУ п.186.3 ), так як ця операція НЕ ПДВ. В декларації в стр.5 та в Д5 відображаємо? та треба ще компенсуючу по ст. 198.5 з типом причини 08 формувати?

Вітаю. Стосовно заповнення нової форми Декларації з ПДВ за жовтень 2024 року. Додаток 2 Розрахунок від,ємного значення.У нас від`ємне значення по ПДВ з 2019 року 208 000 грн. за період з жовтня 2019 по вересень 2024, еспортери, податкове зобов,язання ставка 0%. Але є податковий кредит, і все це на від,ємне значення. Якщо в одному місяці по одному постачальнику дві, три податкові накладні їх потрібно сумувати в Додатку 2 Розрахунок від,ємного значення чи показати окремо? Дякую.

Чи можна якось в XML одразу вигрузити декілька ПН?

Питання до пані Крупи. Коли постачальник виписав ПН на неплатника у січні, зареєстрував. Покупець звернувся з тим що не виписана ПН аж у жовтні, т як він платник ПДВ. Ми виписуємо ПН правильно як на платника ПДВ за січень. Чи буде штраф за несвоєчасну реєстрацію ПН? при своєчасній реєстрації РК до ПН за січень за робимо уточнюючий у жовтні за січень, до сплати по декларації буде по 0?

Дуже дякую Тетяні Крупа за модуль №3.

Неприбуткова організація садове товариство, враховуючи військовий стан чи має право створити дружину, яка працює на громадських засадах для охорони правопорядку та охорони в'їзда та територію садівничого товариства.