Online-відповіді на запитання з Сергієм Дробоття

Доброго дня! Юрособа надає перевізникам гарантію сплати митних платежів при перетині кордону. Гарантія надається від імені нерезидента та на його платформі. Чи потрібно реєструвати податкову накладну на себе на суму виставлену нерезидентом, як компенсація (даний квед у Литві не оподатковується ПДВ, а що у нас)? Дякую

Добрий день! Приймаємо на роботу працівника на 0,2 ставки від мінімальної заробітної плати. Які особливості даного прийому. Це потрібно зазначити в заяві на прийом і в трудовому договорі? Чи має право працівник на основну щорічну відпустку?

Добрий день! За новими правилами заповнення компенсуючих накладних з типом причини 13 чи потрібно у кожному рядку ПН в Описі номенклатури зазначати дату та номер вхдідної ПН? Чи достатньо лише назви товари?

(продовження) Суми ПДВ 20% від суми аванс платежу,які перерахов. з власних коштів Замовника на підставі рахунку Підрядника на аванс.платіж,вважаються компенсацією раніше сплаченої Підрядником суми ПДВ до Держ.бюджету відповідно до зареєстрованої ПН на авансовий платіж.Повторна ПН на отриману від Замовника суму ПДВ не реєструється Підрядником в ЄДРПН. Які податкові наслідки будуть для нашого під-ства? Чи не суперечить даний пункт законодавству України? Завчасно ДЯКУЮ

Добрий день.Маємо договір, де є такий п. Податкові накладні на аванс складаються та реєструються Підрядником в ЄРПН на суму 120%отриманої суми аванс.платежу,за рахунок кредитних коштів,які перераховуються з цільового поточ. рахунку,без ПДВ. ( продовження в наступ. повідомлені)

Доброго дня.
 ФОП надає послуги інтернет. Оплата послуг здійснюється через мережу терміналів фінансової компанії з якою є договір. Згідно договору кошти на р/р перераховуються протягом трьох днів однією сумою. Питання на яку дату треба скласти ПН ( на дату прийняття платежу фін.установою або на дату зарахування коштів на р/р) ?

Доброго дня.
 Підприємство в наслідок закінчення терміну використання через підрядника утилізує вогнегасники та кондиціонери. Наслідком утилізації для підприємства є металобрухт, якій підрядник готовий викупити. За якою ставкою ПДВ підприємство повинно здійснити продаж такого металобрухту та як вірно оформити податкову накладну? Яким чином дана операція відображається в податковій декларації з ПДВ? Дякую.

Доброго дня. При заповненні декларації з ПДВ рядок 10.4 - нульова ставка або без ПДВ, інколи можуть бути неспівпадіння - пізніше принесли акт від ФОП, щось вписали 2 рази, тощо. Наскільки суттєві такі помилки? Бажання переглядати та звіряти отримані товари/послуги без ПДВ та робити коригування через акт на 1-2 тисячі гривень не має. Чи при заповненні цього рядку так само діє правило першої події? Наприклад - у вересні оплатили ФОП оренду наперед за весь 4-й квартал 2024 року.

Як зареєструвати розрахунок коригування на зменшення зобов*язань, що має дату виписки 2 роки тому, тому що виписаний на податкову накладну, що була заблокована та на розблокування якої пішло 2 роки? Чи варто почекати на зміни у законодавстві та не поспішати подавати РК на реєстрацію чи на розблокування, так як його 100% заблокують. У разі реєстрації РК включати його до поточної декдарації по даті його реєстрації? Дякую

Вітаю. ТОВ платник ПДВ закуповує у ФОП на єдиному податку, не платник ПДВ певні товари, які потім реалізує. Кожен раз виникає одна і та сама ситуація з блокуванням податкових накладних. Окрім цього щей стала виникати проблема з їх розблокуванням, т.як не має ТТН на поставку товару, товар займає мало місця,ФОП привозить у коробці на власному авто, надає тільки рахунок на оплату та видаткову.Замовити де інде не має можливості.Таблицю по даному товру теж не зареєструвати.Що робити у такому випадку?

Кожен рік підприємство замовляє брендовані календарі, щоденники. плакати.Частина замовлення використовується як канцтовари в офісі,частина роздається клієнтам на новорічні свята.Може лежати на столику брошюра, календарик, ручки - взяти може любий відвідувач офісу,також можуть видавати ручку чи календарик разом з замовленням.За яких умов ми можемо безпечно включати ці товари у податковий кредит? Звіт менеджера про необхідність макетингового ходу? Наказ директора на виготовлення та розповсюдження?

Вітаю!МПП, платник ПДВ надає послуги ФОП, договірна ціна 120 тис, аванс на закуп матеріалів у сумі 53 тис., рахунок на аванс виписаний теж на 53 тис, але оплата була 2 рази, спочатку 30 тис, потім решта 23 тис. Яку кількість послуги (від якої суми від договірної ціни чи від суми авансу?) проставляти в податковій на суму 30 тис та 23 тис. Кінцева сума послуг зменишилась на50 грн від договірної відповідно акту виконаних робіт.

Наталія НаталіяПідскажіть, будь-ласка, якою датою повинне бути виписане коригування до податкової накладної в такій ситуації:Нерезидент надав послуги за 1 квартал, нами була виписана податкова накладна, але оригінал акту прислав пізніше, в липні місяці, на меншу суму разом із змінами до договору на зменшення суми послуг за 1 квартал. Послуги за 1 квартал ще не оплачені. Коли виписувати коригуючу і чи будуть штрафні санкції?Дякую.

Аліна Підкажіть, будь ласка, чи потрібно у ПН, дата виписки 03.10.2024р. ставити "х" сільгосп. виробнику власної продукції при реалізації зерна на власній території, якщо РЕЗ іще не застосовується, а зміни мали вступити в дію, коли запрацює РЕЗ? Чи дозволяється умовну одиницю ставити "т" на власній території, якщо дана кульура (кукурудза) входить в перелік РЕЗ з одиницею виміру в "кг" ?

Як сплачувати податки (зем.податок і орендну плату)за неоформленими земельними ділянками: хто є платником? земля знаходиться в обробітку ферм.госп-ва,але орендну плату не виплачуємо,т.к.не має спадкоємців

ТОВ надає послуги доступу до мережі інтернет, єдиний податок 3 група, без ПДВ, дохід за останні 12 місяців 1,2 млн грн 30 вересня податкова по результатам камеральної перевірки переводить на загальну систему оподаткування. Ми написали заперечення, бо порушується законодавство з боку податкової. Але саме питання. Якщо все ж таки ми не будемо оскаржувати у суді та погодимся перейти на загальну систему, в який термін ставати платником ПДВ? Тобто подавати заявку в той же місяць чи рахувати новий ліміт в 1 млн? ліміт в 1 млн грн це ж без урахування ПДВ, тобто це сума яка надійшла на розрахунковий рахунок?

Підприємство вилучило для архівування та знищення первинні документи за роки, термін зберігання яких закінчився. Оприбуткована макулатура реалізована спеціалізованому підприємству. Ця операція має пільгу з оподаткування ПДВ. Інших пільгових операцій підприємство не здійснювало і не буде. "Вхідного" ПДВ немає (не було придбання макулатури), склад (де зберігалась макулатура) і комунальні, про які можна говорити що використовуються в оподатковуваних і неоподатковуваних операціях постачались без ПДВ (від неплатника). Чи розраховувати коефіцієнт розподілу, якщо немає ПК, який використовується в оподатковуваних і неоподатковуваних операціях? Чи потрібно заповнювати додаток 6 до декларації з ПДВ?

Добрий день. Наше ТОВ платник ПДВ поставило 3 жовтня товар для Акціонерного Товариства платника ПДВ. Але АТ не прийняло товар цією датою через вимогу надати оригінали сертифікату та інших погоджувальних документів. До дати надання цих оригіналів нашим ТОВ, товар був узят на відповідальне зберігання цим АТ. Запитання - якою датою робити податкову накладну нашим ТОВ на це постачання? 3-ім жовтнем? Дякую.

Доброго дня! ТОВ згідно ВМД (імпорт)придбало товар та разом з ним брендоване пакування для цього товару (коробки), які розмитнені під окремим кодом УКТЗЕД. В подальшому при реалізації товару на території України, покупець окремо не сплачує за пакування і у накладній на реалізацію коробки не відображені. Один раз на місяць склад надає звіт по кількості коробок, в які товар був запакований (реалізація відбувається шляхом доставки виключно через Нову Пошту. Чи потрібно виписувати ПН на умовний продаж на суму собівартості пакування, якщо списання йде як витрати на збут на 93 рах? Бо фактично у ціну реалізації закладено і вартість пакування.