Online-відповіді на запитання з Сергієм Дробоття

Доброго дня! КНП "Первина медицина" З 2019 року зареєстровані як платники ПДВ, платних послуг не надаємо. У квітні і травні 19 р. придбали пальне, але постачальнику в ЄРПН заблокували ПН.Розблокували у вересні 19 р.і тому в под дек і Д.1 включили ми теж у вересні.У листопаді податківці повідомили, що це не вірно і за їх рекомендацією склали УРі тим самим склався под.борг на суму ПДВ 9000 грн.Питання: чи вірно,що розблоковані ПН включила у вересневу декларацію?І як вірно треба їх відобразити у Д1

Добрий день. ТОВ імпортує товар. митниця збільшує митну вартість, донараховує ПДВ і резервує суму ПДВ на 90 днів (імпортер оскаржує рішення про коригування митної вартості). Після спливу 90 днів сума ПДВ з дооцінки списується з резервування у митниці і потрапляє до ліміту ПДВ у ДПС , як сплачена. Питання - у якому періоді відображати сцю суму у декл.ПДВ-у періоді списання з резерву коштів (через уточнюючі) чи у періоді дати ВМД?

Чи оподатковуються ПДВ Сюрвеєрські послуги, а саме - Інспектування судна , розпломбування судна та аналіз зерна отримані від нерезидента, які були надані на території нерезидента.

Добрий день. Підприємство для ознайомлення з товарами розповсюджує між покупцями (або під час проведення виставки) рекламні матеріали (каталоги, листівки, брошури). Жодної іншої інформації, крім інформації щодо характеристик товару та контактних даних підприємства, в зазначених рекламних матеріалах немає. Чи може підприємство не нараховувати податкові зобов’язання з ПДВ при розповсюдженні таких рекламних матеріалів? Рекламі матеріали придбано як з ПДВ так і без ПДВ.
 Дякуємо.

Доброго дня! Якщо квартира придбана у ТОВ з ПДВ для продажу. Маємо податковий кредит. Далі продаємо квартиру без ПДВ. Маємо пільгу . В момент продажу складаємо дві податкові накладн? Одну на пільгу без ПДВ по ціні продажу , а другу на умовні зобов'язання з ПДВ на суму придбання? Чи складаємо тільки одну на умовні зобов'язання . Дякую!

Вітаю! Товариство імпортує товар, який задекларований, як медичний виріб. При ввезенні на митну територію України, митниця цей товар задекларувала за загальною ставкою ПДВ 20% і цю суму ми взяли в податковий кредит. Чи ми можемо постачати ці медичні вироби на території України з використанням ставки ПДВ 7%? (до митниці за виправленням митної декларації не зверталися і не будемо)

Вітаю! ТОВ заг система, платник ПДВ планує експорт товарів до 1000євро без митного оформлення через оператора поштового звязку Укрпошту. Продаж товару здійснюватимемо через інтернет-сайт. Як краще прописати ціну замовлення на сайті, вона включатиме ціну товару і компенсацію послуг доставки (а вартість послуг доставки буде різна в різні країни). Я хочу,щоб ціна товару включала і доставку, умовно 5000грн.Як це краще описати в договорі і в видатковій накладній:для прикладу: кеди 1 шт. 5000грн.

Вітаю! Плануємо експорт товарів до 1000євро без митного оформлення через оператора поштового звязку Укрпошту. Я вірно розумію, що такі відправки згідно реєстру міжнародних відправлень в загальній сумі до 1000євро оподатковуються за 0% ставкою ПДВ? А якщо відправка одного замовлення до 150євро - це необєктна операція?

Вітаю. Постачальнику заблоковано накладну у вересні 2023 р. Документи на розблокування у 2023 році постачальник не подавав, а з 01.01.2024 року ліквідувався як платник ПДВ (переведено на 3-ю гр, 5%). Чи вірно я розумію, що документи на розблокування цей постачальник подавати вже не буде, оскільки як не платнику ПДВ, йому вже накладну не зареєструють. дякую.

Є дохід в валюті від нерезидента, коефіцієнт не розраховували та не реєстрували податкову накладну на умовний продаж, які можуть бути наслідки в такому випадку? Дякую за відповідь.

Доброго дня, Сергій, ІТ-компанія, резидент Дія Сіті, отримуємо оплату за послуги від нерезидента в валюті, цю суму доходу обов'язково потрібно відображати в рядку 5 декларації з податку на додану вартість? які наслідки( штрафні санкції) можуть бути для ТОВ якщо ці суми не відобразити в декларації? Дякую за відповідь.

Д/д. Підприємство з 01 07. стає платником ПДВ. Планує покупати б/у станки, устаткування, робити демонтаж,приходовать як матеріали та продавать як лом. Скажить ,будь ласка продажа лома підпадає під ставку 20%,чи це 0 ставка? Як правильно виписати податкову накладну на данну операцію. Як подати пояснення к таблиці диних платника ПДВ. Вхідний ПДВ є ,а вихідного нема,так ?

добрий день, ТОВ знаходиться в ризикових, подає пакет документів на зняття ризиковості. Потрібно реєструвати поточні податкові накладні, їх не зареєструють, питання- будуть потім рахувати штрафні санкції за несвоєчасну реєстрацію ПН? Має значення наявність реєстраційного ліміту при звітуванні з пдв? Яким чином розблокуються незареєстровані податкові –автоматично або на кожну потрібно буде подати пояснення?

Постачальнику заблокували податкову накладну за жовтень 2021 року. Юрист постачальника каже, що справа у суді. Чи є ще якась можливість отримати податковий кредит? (Сума немала).

Долброго дня! Прошу підсказати, як краще виправити помилку в податковій накладні: п.н. за 08.05.2024 з кодом ставки "902"( ставка "0" - міжнародні перевезення) зареєстрована вчасно, але НЕВІРНО вказана сума постачання ( занижено= замість 60000,00 вказано 6000,00). Які і в яких графах вказувати коди? Виправлення робити через Р.К. чи .....??? Дякую !

ФОП був єдиний податок дохід 1350 000 був за 23р., перевівся на заг.систему, але ми не реєструвались як платники ПДВ, бо це був дохід єдинщ., а тепер податкова говорить, що це немає значення бо беруть 12міс, чи це правомірно? Тепер ФОП заг.система, пройшов реєстрацію ПДВ, розд.торгівля, але не всі накладні є з ПДВ і товар який без ПДВ відповідно і подається без ПДВ, то такі накладні прохідні і розвідні продажі на які сформуються накладні, ми не включаємо в реєстр разом з накладними з ПДВ? Дякую.

Доброго дня. Покупець в червні 2024 року повертає не проданий товаар постачальнику який був відвантажений в 2018-2021 роках. Чи має право продавець зробити коригування та його зареєструвати, якщо термін з моменту продажі складає більше трьох років. Дякую.

Доброго дня! Підприємство платник ПНП та ПДВ,придбала коштовні подарунки з логотипом підриємства до святкування 30 річчя у неплатника ПНПта ПДВ,відповідно ПК не було,подарунки були надіслани партнерам-юрособам відповідно до розпорядження керівника.Коли виникає ПЗ на вартість придбаних подарунків на дату відпуску їх зі склада,чі можна виписати останім днем місяця зведену.Як правильно виписати податкову накладну на данну операцію.Дякую

Добрий день, пане Сергію
 Підприємство працює з бюджетними установами. Поставляємо комп'ютерне обладнання. Спочатку підписуємо договір зі специфікацією, потім купляємо комплектуючі. Звістно, назви не співпадають. Іноді буває, що замовник (бюждетник) нав'язує свої назви. В результаті назви в прибутковій і видатковій накладних не співпадають. В податковій накладній як і у видатковій, але ж вхідна назва по первинці інша. Як правильно зробити в цій ситуації?
 Заздалегідь вдячна.