Online-відповіді на запитання з Мар’яною Кавин

Якщо постачальник (Центр транспорт диагностики) надає нам послуги по вантажному автотранспорту, в наїменуванні послуг є наступні послуги: 1) Забезпечення проведення обов,язкового тех.контролю транспорт.засобів. Послугу відносимо на витрати 91 рах. Але на яку статтю витрат зг. НП(С)БУ 16 проводити? на Расходы на охрану труда, технику безопасности, понесенные в соответствии с законод., чи на Расходы на содержание, эксплуатацию и ремонт, оперативную аренду ОС, других необорот.активов общ...?

Доброго дня!Наше підприємство висодохідник.Є прострочена дебіторська заборгованість на Дт361.Документи суду тричі поверталися.Акт звіряння відмовилися підписати.Резерв сом.долгов не створювали.Якими проводками правильно закрити заборгованість, її нам не повернути?Чи буде у нас податкова різниця? Дякую

Доброго дня!Орендуємо обладнання для пр-ва олія соняшникової. верстатів.Як правильно списати у рах.Дт91- на ремонт дорогі запчастини: підшипники-вартістю 90т-123тис для верстатів.Який наказ потрібний, службова записка від технологів?Підприємство не високодохник.Дякую

Бо зареєстрована платником пдв ("добровільно"),отримуємо гуманітарку від іноз.спонсорів та виписуємо пн на операцї з постач. різним го,бо та кінцевим споживачам .але зараз отримали від спонсорів кошти в вигляді пожертви на р/р і закупили продукти харчування в фоп неплатника пдв.сформували продуктові набори і безкоштовно передаємо малозабезпеченим ,інвалідам ,впо.
 чи потрібно виписувати пн ?
 на різні продукти ,чи на сформовані проднабори ,бо в відомості на отримання записуємо продуктовий набір?

Граничний строк можливої реєстрації в ЄРПН по ПН складеной датою 31.12.2020р - 1095 днів рахувати з дати складання податкової накладної, тобто з 31.12.2020р включно? І цей граничний строк виходить 30.12.2023р - тобто це був останній день можливої реєстрації ПН, та на витрати 31.12.2023р відносити? Чи рахувати строк 1095 дн, починаючи з наступного дня за датою складання ПН від 31.12.2020р., тобто з дати 01.01.2021р і це буде 31.12.2023 останій день можливої реєстрації в ЄРПН? Як правильно ?

ТОВ, транспор.підприєм. У періоді тимчасового перебування на ЄП 2% , в нас були списання у дохід КТ 717 рах. кредит.заборгованності за оренді транспорту фіз.особам. У той період сплив вже строк 3 роки і підприємство для себе прийняло рішення (без урахування подовження строків на період карантину та ВС), що сплати вже не буде та списало суми залишку у дохід. Від суми нарахування витрат по оренді транспорту від фіз.лиц, підприємством були відразу як податковим агентом сплачені ПДФО 18% та ВС 1,5%

Продовження далі: (приклад нараховано у нас на витрати за оренду транспорту 2000 грн, сплачено нами як податковим агентом у періоді нарахування оренди (до 30 числа наступного місяця) за фіз.особу ПДФО 18%-360,00, ВС 1,5%-30,00 . На суму списання у дохід залишку кредиторської заборгованості - сума невиплачена фіз.особі по КТ 6851 рах. 1610,00 грн - нарахували 2% ЄП =32,20грн. Так вірно? Чи треба було не 2% ЄП від 1610 грн, а 18% ?

Доброго дня! Ми ТОВ високодохідник. В вересні 2022р отримали кредит 5-7-9 під 0%.на 2 роки в сумі 2000000грн. Приватбанк. Відсотки банку повертають із запізненням. За жовтень 2022року було нараховано відсотків 28 519.07грн Як правильно відобразити ці операції в бухобліку та податку на прибуток і податкових різницях. Відсотки ми не сплачуємо (0%). Дякую

Доброго дня. ФОП перевізник, платник ПДВ. При перевезенні вантажу в ТТН, в графі Прийняв відповідальна особа вантажоодержувача, вантажоодержувач ПІБ не проставляє, ставить тільки підпис та печатку, або тільки підпис. Чи буде вважатись дана ТТН вірною та чим це "загрожує" ФОП? Дякую!

Добрий день. Питання про дотримання лімітів ЄП у 2023р, коли ФОП змінював групи в порядку 2гр(6міс) -3 гр 5% (01.07.-04.07.) - 3гр 2% (05.07-31.07)-3гр 5%(5міс) Фактично на 2% ФОП був тільки 1 місяць і до внесення змін в ПКУ на 2гр отримав дохід, дозволений на той момент (5,4млн). Загалом за рік ФОП задекларував дохід без 2% 6,7млн, що входить в пропорційний ліміт для 3 гр. Тепер дзвонять з ДПС і повідомляють, що у ФОП переліміт по 2гр (пропорційно) і ФОП знімають з єдиного податку(!) Допоможіть

Добрий день.Чи можна продовжити строки корисного використання будівлі до 80 років,як відобразити в обліку .Як в майбутньому це вплине на фінансовий стан підприємства,чи потрібно буде коригувати суму амортизацїї за рахунок прибутку.

ФОП до 01.04.23 перебував на ЄП 3 гр. 2%, а після - добровільно перейшов на 2 гр. ЄП. В період з 01.04.-31.07.23 (тобто до вступу в дію Закону 3219 у ПКУ, яким ліміт платникам ЄП у 2023 році визначено пропорційно до місяців перебування на ЄП) отримав 5 млн доходу, а у серпні ще 39000 грн. Чи підлягає оподаткуванню сума 809150 грн (5 млн - 4190850 грн) за ставкою 15%, з урахуванням того ці кошти отримані до 01.08.23? Як оподатковувати суму 39000 грн? Чи має ФОП перейти на іншу сист. з 4 кв. 23р?

ДД!ТОВ заключає ліцензійний договір, за яким нерезидент надає право використовувати просту ліценцію і за це сплачуются ліц.платежі фіксованою сумою (роялті). Чи буде це контрольованою операцією чи це операція не контрольована, але за принципом "витягнутої руки" і чи має коригуватися фін.рез? Дякую

Добрий день, ТОВ на заг системі, мікро , не нараховує резерви та різниці. Має на залишку по 3711 рах заборг, яка стала безнадійною в 2016. Чи можна таку заборг. списати на витрати в 2024 році. І сума ПК, яка зависла по КТ 6441по цій заборгов, потрібно віднести на доходи Дт 6441 Кт 719 чи необхідно нарахувати ПЗ ? (як правильно це відоразиться по проводках)?

Чи має право ФОП 2 групи здати в оренду юридичній особі нежитлове приміщення як фізична особа? У ФОПа є вид діяльності 68.20, але ж він не має права надавати послуги юрособам.

Юрособа перебуває на ЄП 5 %, продає власну с/г продукцію через касу підприємства і по перерахунку. Якщо ведуться касові документи то РРО можна не застосовувати?

Вітаю.ФОП на ЄП 5% вирощує зернові та овочі по КВЕД 01.11 та 01.13 і реалізовує фіз. та юрособам по перерахунку.Чи потрібно на продаж цієї продукції додатково відкривати КВЕД на торгівлю і який чи достатньо наявних?кажуть,якщо власну (не закуплену)продавати то кведи на торгівлю не відкривати

Добрий день. В мене питання про 240 000 євро дохід на рік: якщо ГІГ крім доходу, який отриманий за ГІГ контрактом, ще має дохід ФОП і найманого працівника на іншому підприємстві , чи враховується ці доходи в 240 000 євро чи ні?

Вітаю. Є ФОП, який у 2022р мав переліміт по доходу 2 гр, та перейшов на 3гр 2%, де перебував до 31.07.23 та призупинив діяльність. З 01.08.23 перейшов на 3гр5%, і призупинив діяльність. По розʼясненням податківців, такі ФОП не мали права бути на ЄП і мали бути переведені на ЗС, але досі статус ЄП не змінений. Яким чином зараз можна виправити цю ситуацію, щоб могти продовжувати працювати на єдиному податку?

Продовження. договором ДМС, що підпадає під дію пп.14.1.52-1 ПКУ та не є базою оподаткування в межах 30% нарахованої ЗП штатному працівнику? Строк дії договору - 1 рік та повернення страх. платежів виключно страховику при достроковому розірванні договору. Дякую.