Online-відповіді на запитання з Сергієм Дробоття

міжнародні перевезення за межами Украіни, приклад Прага- Мадрид які документи з ПДВ має виписати перевізник , якщо ПН то який код ставки і код пільги.....

По ПДВ є від'ємне значення, воно склалося із податкових накладних за 2021 та 2022 рр.Коли потім виникли зобов'язання, в розрахунок суми ПДВ включили не всі вищезазначені ПН, знову виникло від'ємне значення, його показали в Додатку 2, але не врахували ті ПН,які залишились та формували початкове від'ємне значення . Чи можна його включити далі і як це зробити?

У підприємства у 2023році були операції як з ПДВ та і такі що не є об"єктом ПДВ.У декларації за грудень в Додатку 6 заповнили рядок 3.1. Чи треба ці показники переносити у Додаток 6 за січень 2024року, якщо у січні не буде операцій, які не є об"єктом ПДВ? Чи це треба буде зробити тільки в тому місяці 2024 року, коли з"являться такі операції? Дякую

Вітаю! в 2020 р. було заблоковано ПН, подали на розблокування, податкова відмовила. В жовтні 2020 подали на суд та виграли його.15.09.2021 рішення про реєстрацію ПН вступило в силу. Але податкова так і не зареєструвала ПН. В ЄРПН досі статус "Відмовлено. Скаргу не задоволено". У витягу в рядку 6 є перевищення на суму ПН. Якщо податкова зареєструє ПН, зобов'язання спишуться з перевищення, чи з суми лимиту ?які будуть для нас наслідки, якщо не будемо звертатися в податкову з вимогою реєстрації ПН.

Підприємство планує продаж товару за подарункові сертифікати(ПС) в магазинах. Про продажу сертифікату пробиваємо чек ПРРО на ПС умовно на 1000грн. і складаємо ПН з найменуванням номенклатури ПС на 1000грн. В подальшому покупець придбаває пару взуття за 4000грн, при цьому частково оплачує товар подарунк сертифікатом на 1000грн. Датою продажу взуття я роблю РК 0 - тип причини 104 знімаю подарунковий сертифікат 1шт. -1000грн., додаю взуття 0,25пара 1000грн. та ПН на взуття 0,75пара 3000грн.

Доброго дня. Підприємство надає послуги в сфері будівництва. Є заблокована податкова накладна. В ній помилково вказана послуга, замість продажу цементу. Як виправити помилку в заблокованій ПН.

Добрий день. Ми виставили рахунок клієнту на передоплату, який він оплачував трьома частинами в різних періодах. Перед оплатою останньої частини, ми скоригували ціну в сторону збільшення в зв'язку зі зростанням курсу валюти . На момент останньої оплати поставки ще не було. В якому періоді потрібно коригувати раніше виписані дві податкові накладні, в періоді останньої оплати чи в періоді поставки товару?Дякую.

Добрий день. Прошу прокунсультувати: п-во придбаває питну воду, санітарно- технічні засоби для прибирання в офісі та інш., чи треба на ці ТМЦ складати податкову накладну на Зобов'язання?
 Дякую.

П-во надає послуги "Вантажні транспортні перевезення автомобільним транспортом" в основному за межами України з "0" ставкою ПДВ. Прошу пояснити чому для одних замовників податкові накладні реєструються, для інших зупиняють. Квитація 2 , Критерій ризї ризиковості п.1 додатку №3 Порядку. Підскажіть, будь-ласка, які наші дії , крім подання документів на реєстрацію. Дякую.

Вітаю!
 01.12.23р. контрагент повернув нам передплату за товар. Від'ємний розрахунок коригування склав 1 грудня , але надіслав нам на реєстрацію 15.01.24 року із запізненням, коли терміни реєстрації податкових накладних і р/к за першу половину грудня (до 05.01.24) сплили. Чи буде штраф за несвоєчасну реєстрацію від'ємного розрахунку коригування , хто його має сплатити, якщо розрахунок коригування надісланий постачальником для реєстрації невчасно. Чи можна його оскаржити, чи є судові рішення?

Підкажіть, будь ласка, яким числом правильно виписати ПН на відвантажений товар зі складу на елеватор, якщо автомобіль виїхав 17.12.2023, відповідно ТТН виписано 17.12.2023 - 1подія, а фактично залік товару на складі Покупця відбувся 18.12.2023 (і саме цією датою покупці захотіли ВН) так, як була черга на вигрузку на елеваторі, оплата була 18.12.2023 - 2подія. Підкажіть, будь ласка, на яку дату у нас виникло податкове зобов'язання? Дякуємо.

Добрий день. ТОВ продало земельну ділянку під офісним приміщенням без ПДВ платнику ПДВ. Як правильно скласти податкову накладну на продаж земельної ділянки? Який код пільги або статті, підрозділи, розділи ПКУ яким передбачено звільнення від оподаткування? який код вказати в гр. 3.1 або 3.2 ? Чи є відповідальність за нереєстрацію такої ПН? Чи потрібно здавати звіт по пільгах? Дякую.

Розрахунок коригування до податкової накладної на зменшення суми податкового зобов'язання, складений нами- покупцем 15.06.2023, було подано вчасно та заблоковано, рішення про реєстрацію РК в ЄРПН датою від 18.08.2023 р. Чи можна включити даний РК на зменшення суми податкового зобов'язання в декларацію за січень 2024 р.? Якщо ні- чи можна подати уточнюючий розрахунок на зменшення зобов'язання і за який місяць уточнювати - за місяць складання РК - 06.2023 чи за місяць розблокування 08.2023?

Вхідна Податкова накладна від постачальника від 31.01.2023 р. подана вчасно на реєстрацію - було зупинено, рішення про реєстрацію ПН в ЄРПН від 23.01.2024 р. Чи можна включити її в податк. кредит в декларацію за січень 2024 р.? Якщо ні, чи можна подати уточнюючий розрахунок до декларації з пдв за 01.2023 р. на збільшення податкового кредиту та зменшення рядка 19 та 21., та чи уточнювати при цьому декларацію за 02. 2023, куди перенесено від'ємне значення січня 2023 року і вже є сума до сплати.

Доброго дня. Покупець -неплатник повертає товар,який отримав в жовтні 2023р. і оплатив частково в грудні 2023р. перша подія була -реалізація, то маю скласти РК з кодом 103 на повну вартість товару? Кошти повертаємо ,які отримали від неплатника і більше операцій в даному випадку не виникає? Дякую.

Підприємство займається оптовою. Асортимент товарів дуже різноманітний, це і сипучі матеріали які поставляються автотранспортом в кількості, яка завантажена в авто, так і інші товари, які відвантажуються поштучно. Постачальники використовують різні методики по обліку ПДВ. Чи можемр ми, виходячи з вищевикладеного вести облік спираючись на доцільність кожної операції? Чи можливо це прописати в обліковій політиці і в кожному конкретному випадку формувати НК і НЗ по оптимальному варіанту?

Прошу проговорити алгоритм дій підприємств, які знаходяться в Києві (не окуповані території), але мали нещастя потрапити під обстріли. Майно знищене. Товари та основні засоби. Який пакет документів потрібно мати для не нарахування ПДВ? Чи потрібно складати якусь податкову накладну на списаний товар, основні засоби? Яка ставка ПДВ, який пункт ПКУ використовувати якщо така податкова накладно потрібна. Чи відображається це якось в декларації з ПДВ? Дякую

Доброго дня! Виписана ПН від 20.11.2023 на суму попередньої оплати. 10.12.2023 була повернена по листу вся сума попередньої оплати. РК зроблено і зареєстровано помилково датою 15.12.2023, повністю анульована ПН. Яким чином виправити дану ситуацію і як відобразити в Декларації ПДВ.

Вітаю! Допоможіть, будь ласка! чи можемо зараз подати уточнюючу за 01.2021 , у котрій хочемо збільшити рядок 19? По цьому місяцю подавали вже уточнюючі(остання у 12.2021-го), але помилки так і не усунули, тому є потреба уточнення.