Вихід випуску: 14 березня 2023
Оберіть відео для перегляду
Щоб переглянути відеовідповідь, клікніть на посилання над запитанням
Усі відповіді на ваші звернення дивіться в рубриці «Мої консультації»
Коментарі51
За датою
Доброго дня. Ми ТОВ на загальних умовах та платники ПДВ . В декларацію з ПДВ за 08.22р помилково включили ПН від Поставщика , зареєстровану с запізнинням . Скільку часу на подання уточненкі за цей період , як що там 200 грн до нарахування , буде штраф та пеня? Як що подать уточненку наприклад в березні 2023р, то коли можно включить цю анульовану ПН знову в Декларацію з ПДВ ?
Ми у 12.2021р. перерахували аванс нерезиденту,Казахстан (його засновники-фізособи РФ) за інжинір.послуги, нарахували ПДВ на суму авансу.Послуги не виконані у строк. 28.05.2022 ми у односторонньому порядку розірвали договір(передбачено договором), виставлена претензія про повернення авансу,аванс не повернутий. 1.Чи треба відкоригувати ПДВ, нарахований на суму виданого авансу нерезиденту та коли?
2.Теж саме питання, але якщо триває судовий процес про чинність одностороннього розірвання договору?
2.Теж саме питання, але якщо триває судовий процес про чинність одностороннього розірвання договору?
Доброго дня!
Продаємо товар без ПДВ, користуючись пільгою 14060544 згідно Постанови КМУ №1260 від 09.11.2022р., подаємо дод.5 до Декларації з ПДВ де розраховуємо суму податку яку не сплатили до бюджету.
Питання: якщо за місяць продажу без ПДВ не буде, але буде повернення товару без ПДВ (покупець може повернути товар, який в попередніх періодах був проданий йому без ПДВ) - рядок 5.1 в Декларації буде з мінусом. Чи подається тоді дод.5 до Декларації?
Продаємо товар без ПДВ, користуючись пільгою 14060544 згідно Постанови КМУ №1260 від 09.11.2022р., подаємо дод.5 до Декларації з ПДВ де розраховуємо суму податку яку не сплатили до бюджету.
Питання: якщо за місяць продажу без ПДВ не буде, але буде повернення товару без ПДВ (покупець може повернути товар, який в попередніх періодах був проданий йому без ПДВ) - рядок 5.1 в Декларації буде з мінусом. Чи подається тоді дод.5 до Декларації?
"Загальна сума перевищення податкових зобов"язень зазначених платником податку у поданих контролюючому органу податкових деклараціях з податку, суми податку, зазначеної у складених таким платником податкових накладних, зареєстрованих у Реєстрі" - 137094,00 грн. Що з цим робити? Чи можна ці кошти повернути на електронний рахунок ПДВ?
26.08.22р.ПН зреєстрована 15.09.22р РК від 05.09.22р до неі зареєстр.29.09.22р.на збільшення ПЗкод причини 104. УР подано 14.11.22р.збільшується ПЗ серпня22р.в декл.в листопаді в р.16.2 відображено з"-".Лист з ДПІ відкоригувати розбіжності в ЄРПН і декл.за вересень по ПЗ.Що РОБИТИ?
Резидент України надає в оперативну оренду нерезиденту обладнання (станки), яке було придбане в минулі роки з ПДВ і по якому орендодавець сформував ПК. Обладнання було вивезе за межі митної території України в режимі тимчасового вивозу. Питання: чи потрібно нараховувати компенсуючі ПЗ згідно з п.198.5 ПКУ на операції з надання в оперативну оренду обладнання (рухомого майна), якщо операції з постачання послуг оренди нерезиденту не є об’єктом для нарахування ПДВ і що буде базою для нарахування ПЗ.
ТОВ, виробник електрообладнання, при реалізації своєї продукції скористалось пільгою з ПДВ згідно п. 71 підрозділу 2 розділу ХХ ПКУ. ПН без ПДВ зареєстровано в грудні 2022 по даті реалізаціїї (перша подія). В березні 2023 отримали ІПК: якщо назва не відповідає Переліку 224, пільга не застосовується. Якою датою ми повинні відкоригувати ПН на суму ПДВ, в яку декларацію включити, в березні 2023, чи коригувати грудень 2022? Як бути з видатковою накладною, яка оформлена в грудні 2022 без ПДВ?
Доброго дня! Якщо контрагент був на спрощеній системі оподаткування, а з червня 2022р. перейшов на загальну систему без попередження, а тепер вимагає зареєтрувати ПН за період з червня 2022р. по січень 2023р. Ми зареєстрували РК на неплатника в березні 2023р.(-), а на платника виписали і зареєстрували нові ПН в березні 2023р.(+) На суму ПДВ це ніяк не вплине. Як відобразити зміни в уточнюючій звітності? Який штраф за порушення гранічних строків реєстрації? Дякую!
перевезення вантажу, ПН зареєстровано в кредит включено,а на дату оплати листопад фірма проситьзробити РК так як в ТТН є " крм Дніпро ще і Слобожанське".як Ви рахухуєте це правомочні вимоги замовника, я ПЕРЕВІЗНИК який все зробив по іх заявкам, і витрати в своі кошти щоб в військовий час виконати свої обов"язки, і це столичні фірми...
Заблоковано РК на неплатника ПДВ чи потрібно подавати пояснення на розблокування? РК нульове - на зміну номеклатури
Добрий день.Чи діє пільга звільнення від ПДВ згідно Переліку № 224 Постанови 1260 на коди УКТ ЗЕД – 8536 товарів які виробляє та реалізовуємо підприємство. КТ6000, КТП6000 Код 8536508000 Контактори електромагнітні відкритого виконання загального застосування із природним повітряним охолодженням- включання й відключення приймачів електричної енергії. КЕ Код 8536508000 Вимикач кнопковий серії КЕ розміщується на рухомих та нерухомих частинах стаціонарних установок та ковальсько – прес. обладнання.
Вітаю Платник податків, у якого обсяг оподатковуваних ПДВ операцій за останні 12 календарних місяців не перевищує 1 000 000 грн (без ПДВ) має право подати заяву про анулювання реєстрації платника ПДВ.
Питання: Операції з постачання послуг за межами митної території України - пункт 186.3 "в" статті 186 розділу V НКУ – які не є об’єктом оподаткування ПДВ, то такі операції при обрахунку загального обсягу операцій з постачання товарів/послуг за останніми 12 календарних місяців не враховуються? Дякую
Питання: Операції з постачання послуг за межами митної території України - пункт 186.3 "в" статті 186 розділу V НКУ – які не є об’єктом оподаткування ПДВ, то такі операції при обрахунку загального обсягу операцій з постачання товарів/послуг за останніми 12 календарних місяців не враховуються? Дякую
Зі сторони Замовника в Договорі підряду прописано 5 юридичних осіб. Як складати ПН, якщо оплати будуть надходити від кожної Юр.особи? Сторона одна- а юр.осіб 5 штук. Та як потім надавати всім Загальний Акт виконаних робіт та відстежувати по кожній юр.особі Замовника першу подію? Чи в загалі є таке в практиці? Мені здається, що треба відмовитися від такого типу Договору. Я працюю давно, але ніколи з таким не стикалася.
Добрий день. По одному Договору з Замовником є переплата за товар. По іншому Договору на другий тип товару передбачен Аванс. Замовник не буде перераховувати нам Аванс,тому що є переплата по першому Договору. А ми не можемо повернути Замовнику цю переплату-тому що не маємо коштів. Яким чином скласти РК та ПН щоб зарахувати частину переплати по старому Договору в рахунок Аванса по новому Договору? На яку дату складати РК та ПН? Товар по новому Договору буде поставлений ще не скоро.
Як зареєструвати ПН при експорті с/г продукції, яка підпадає під режим експортного забезпечення? Який алгоритм заповнення РК до цієї ПН?
Добрий день.
1) Придбали послугу фрахту (Закордон-Україна) від нерезидента за договором морського перевезення. Ця послуга не є об'єктом оподаткування ПДВ? Згідно п.196.1 ПКУ? В акті: "послуги пов'язані з організ. та забезпеч. перевезень вантажу морським транспортом у міжнародному сполученні".
2) Цю послугу далі можемо перепродати за Договором транспортного експедирування (транспортно-експедиторські послуги без викор. власних транспортних засобів ) за нульовою ставкою ПДВ згідно п.195.1.3 ПКУ?
1) Придбали послугу фрахту (Закордон-Україна) від нерезидента за договором морського перевезення. Ця послуга не є об'єктом оподаткування ПДВ? Згідно п.196.1 ПКУ? В акті: "послуги пов'язані з організ. та забезпеч. перевезень вантажу морським транспортом у міжнародному сполученні".
2) Цю послугу далі можемо перепродати за Договором транспортного експедирування (транспортно-експедиторські послуги без викор. власних транспортних засобів ) за нульовою ставкою ПДВ згідно п.195.1.3 ПКУ?
Добрий день.
1) Придбали послугу фрахту (кордон-Україна) від нерезидента за договором морського перевезення. Ця послуга не є об'єктом оподаткування ПДВ? Згідно п.196.1 ПКУ? В акті: "послуги пов'язані з організ. та забезпеч. перевезень вантажу морським транспортом у міжнародному сполученні".
2) Цю послугу далі можемо перепродати за Договором транспортного експедирування (транспортно-експедиторські послуги без викор. власних транспортних засобів ) за нульовою ставкою ПДВ згідно п.195.1.3 ПКУ?
1) Придбали послугу фрахту (кордон-Україна) від нерезидента за договором морського перевезення. Ця послуга не є об'єктом оподаткування ПДВ? Згідно п.196.1 ПКУ? В акті: "послуги пов'язані з організ. та забезпеч. перевезень вантажу морським транспортом у міжнародному сполученні".
2) Цю послугу далі можемо перепродати за Договором транспортного експедирування (транспортно-експедиторські послуги без викор. власних транспортних засобів ) за нульовою ставкою ПДВ згідно п.195.1.3 ПКУ?
Предприятие на общей системе с ндс выполнило работы для бюджетной организации с ндс в 1 квартале 2022 г. С 01.04.22 перешло на единый налог 2%. И в мае 2022 г.получило денежные средства. С 01.10.22 г вернулось на общую систему с ндс. Надо ли начислять по такой операции но по ндс или облагать ее полностью вместе с ндс единым налогом?
Предприятие оплатило аванс 3000000 грн с ндс за здание офиса, будучи на общей системе с ндс. Однако здание так и не было поставлено на баланс, не подписан акт приемки передачи. С 01.04.22 мы на едином налоге 2%, при этом мы уступили право требования долга и получили по этому договору уступки 3000000 грн. С 01.10.22 г. мы на общей системе с ндс. Как в ндс учете и учете по единому налогу отразится такая операция? Нужно ли начислять в 4 квартале компенсирующие налоговые обязательства по ндс?
Доброго дня! Щодо обов язкової реєстрації неплатника ПДВ на платника ПДВ при перевіщенні ліміту 1 000 000,00 грн: кого це стосується? Дякую.
