Вихід випуску: 15 листопада 2022
Оберіть відео для перегляду
Щоб переглянути відеовідповідь, клікніть на посилання над запитанням
Усі відповіді на ваші звернення дивіться в рубриці «Мої консультації»
Коментарі65
За датою
ЮЛ +НДС, заключает договор ТЭО груза на экспорт (порты Украины) на комплекс услуг : ТЭО и прочие сопутствующие услуги.
1. К договору ТЭО привлекаются третьи лица, как плательщики НДС, так и неплательщики.
1.1. Как правильно облагать и перевыставлять, как резиденту, так и нерезиденту, такие услуги? (С НДС 20% или без НДС)
1.2. Если приобретение услуг происходит у неплательщика НДС, и перевыставляется без НДС, то отражаются ли эти суммы в декл.НДС (как НО, так и в НК) и надо ли регистрировать НН?
1. К договору ТЭО привлекаются третьи лица, как плательщики НДС, так и неплательщики.
1.1. Как правильно облагать и перевыставлять, как резиденту, так и нерезиденту, такие услуги? (С НДС 20% или без НДС)
1.2. Если приобретение услуг происходит у неплательщика НДС, и перевыставляется без НДС, то отражаются ли эти суммы в декл.НДС (как НО, так и в НК) и надо ли регистрировать НН?
ЮО на 3 групі платник ПДВ. В поточному місяці планує перейти на особливий режим 2% Яким буде порядок узгодженого бюджетного відшкодування на банківський рахунок за попередній звітний період після такого переходу?
ТОВ єдиний податок з 01.03.2022 р припинив роздрібну торгівлю в орендованому приміщенні. Чи потрібно РРО зняти з обліку?
Добрий день! Чи потрібно складати акт скасування помилково проведеної суми(забули поставити кому для копійок) чи помилково обраної форми оплати за товар через ПРРО, якщо сума помилки перевищує 100 грн. Чек повернення вибитий одразу і чеки з коректними операціями теж. Якщо так, то яка форма акту? Дякую.
Доброго дня! ТОВ 3-я група 28 лютого 2022 р звільнилися продавці і отримали компенсацію за невикористану відпустку. ЄСВ не сплачені, в електронному кабінеті заборгованість 7900 грн. Як довго можна не сплачувати ЄСВ і чи можуть зняти з єдиного податку?
Підприємство має декілька зареєстрованих РРО в різних місцях по місту (офіс, торгова точка, автобус) та касу підприємства. Чи можна виручку з РРО здавати на рахунок п-ва в банк, без внесення до каси п-ва? Як потрібно розраховували ліміт каси - на кожен РРО окремо чи на підприємство вцілому з врахуванням всіх РРО та каси підприємства? А також чи може виконувати в період відсутності (відпустки) касира обов"язки касира каси підприємства головний бухгалтер?
Доброго дня. ФОП платник єдиного податку 3 групи 5% надає послуги з оренди нежитлового приміщення. В Договорі вказано: " Вартість комунальних послуг, які отримав Орендар , не входить до орендної плати та компенсується Орендодавцю відповідно до зафіксованих показників споживання..." Чи буде сума компенсації за ком. послуги, які надходять на розрах. рахунок ФОПа включатися до доходу платника єдиного податку? Дякую.
Добрий день! Питання таке: в 4 кварталі 2022 можливе перевищення річного ліміту ФОП 3 група-3%. Можливо чи ні до перевищення ліміту перейти на 2% ,а з 2023 року повернутись на свою 3 групу та 3%? Якщо так, то як правильно це зробити? Дякую.
Добрий день. Заблокували накладну постачальника. Вони подали скаргу, яку не задовільнили. В суд подавати не будуть. Для нас це вже втрачений податковий кредит ? Це ж і коди УКТ ЗЕД, які до нас "не дійшли" можуть і нам потім блокувати?
Добрий день! ФОП з 01.01.2022р по 31.03.2022р.перебував на загальній системі оподаткування з ПДВ. За березень 2022р.в квітні не встиг подати в термін декларацію з ПДВ. З березня перейшов на єдиний податок, 3 група,2%. Система більше жодного разу декларацію з ПДВ ( кінцеву, за 03/22) вже не прийняла. Декларація залишилася незданою. Як бути?
Добрий день! Чи достатньо ФОПу, що перебуває на 2% (єдиний податок, 3-а група) при обчисленні отриманого доходу для щомісячної декларації взяти рух коштів по поточному рахунку за розрахунковий для декларації період. РРО немає, інших активних рахунків немає. Чи буде правильною ця сума для декларації, якщо поступлення коштів йде від фізичних осіб через банківські і платіжні термінали. З фінансовими установами, що переказують кошти на поточний рахунок укладені Договора. Дякую!
Доброго дня!П-во пл. єдиного податку 3%.Із-за відсутн. діяльн. та коштів засновник вносить в касу кошти для виплати податків та з/плати., як повор. безвідсотк. фін допомогу.Щоб не порушувати термін виплат по попер. договорам приходиться закривати по касі договір і на цю ж суму заключати новий. Чи немає при цьому порушень? Хочеться почути думку професіонала. І чи є якісь інші варіанти в даній ситуації. Дякую.
Доброго дня, для розблокування ПН спочатку потрібно подати таблицю даних, чи одночасно подавати її із заявою на розблокування ПН? Які документи додавати до таблиці даних?
Доброго дня! Прошу сказати , ФОП 2 група, може не сплачувати єдиний податок протягом дії воєнного стану? Чи це залежить від того чи він отримує дохід чи ні? Якщо так чи це не приведе до ануляції свідоцтва єдиного податку? І чи буде треба всеодно його сплатити після закінчення воєнного стану (в законі чітко не прописано)?
Добрий день.Допоможіть ,будь ласка,у вирішенні наступних питань:1) Як правильно оприбуткувати поворотну фінансову допомогу від директора(оформлення договору і т.і),щоб за рахунок цих коштів виплатити компенсацію за невикористані відпустки при звільненні головного бухгалтера?Як краще звільнитися(пенсіонер за віком,інвалід ЧАЕС 1 кат.)?2)Чи можна під час воєнного стану оформляти оплачувані відпустки більше,як на 24 к.д.,щоб не звільнятися з роботи?Зараз ми у відпустках без збереження з/п.Дякую.
Відповідно до Облікової политикі ТОВ на підставі бухдовідкі відносить до витрат періоду витрати, за якими не були отримані документи від контрагентів на дату складання щомісячної звітності. На 09.11.2022 ТОВ виявило відсутність акту постачальника від 18.10.2022 на 5000 грн без ПДВ. Якими датами потрібно оформити бухдовідку про це і зробити проведення витрат в регістрах бухобліку?
В складі згорнутого сальдо 641.ПДВ "Розрахунки за ПДВ" ТОВ облікує залишок на електронному рахунку ПДВ - 200 грн, від'ємне значення - 9000 грн (рядок 21 Декл дорівнює лимиту реєстрації), залишок на особовому рахунку ПДВ - 2000 грн (в ЕКПП - Стан розрахунків з бюджетом). Які помилки є в бухобліку? Як їх виправити?
Заміна сторони в контракті, ми Постачльники, Покупець 1, замінюється на Покупця 2. За попередніми умовами контракту отримано аванс від Пок.1, ПЗ нараховано за 1ою подією. 3стор угодою визнано, що оплата від Пок1 не повертається, а зараховується в оплату за Облад, яке буде постачататися вже Пок2, який і заплатить залишок оплати за Обладн. Відповідно згідно авансу буде виписана ПН на ПОК.2 в сумі авансу, ВН на пок.2 на всю суму постачання. Чи все вірно з точки зору обліку ПДВ - ПН Пок1, ПН Пок2.
Експедитор надав транспортно-експедиторські послуги жд перевезення за митною територією України. Отримано тільки скани жд накладних, мотивуючи тим, що залізниця не видає оригінали. Які ризики у підприємства, якщо будуть відсутні оригінали жд накладних. Чи є можливість посилатись на міжнародне законодавство. Дякую
Доброго дня. ТОВ потрібно продати орендодавцям за оренду паїв зерно, як правильно оформити (без податкових наслідків) дану операцію?
