Online-відповіді на запитання з Ольгою Целуйко

СГ надає послуги з оренди нерухомого майна. Коли оперативний лізинг може стати фінансовим? Чи застосовується поняття "фінансовий лізинг" якщо орендується частина приміщення?

Покупатель оплатил 2 счета ( на 9 т.грн. и на 4 т.грн.) двумя суммами в один день( первый момент), выписали 2 расходные накладные, согласно двум счетам. Правильно: выписывать одну налоговую накладную или две?

В орендованому складі своїми силами зробили з гіпсокартону, мінвати, дверного полотна закрите робоче місце розміром 2*2,5м для комірника, де поставили стіл, камін. Як оформити списання матеріалів і які документи створити? Цей так званий кабінет не буде залишатися в орендодавця, так як він не капітальний, а розбірний, створений для утеплення робочого місця працівника.

ПРОДОВЖ.
 На моє переконання з Пит. 1 УПК я повинна з догов. Варт. Перевез.( і це є база оподатк. перевез,ст.188 ПКУ) НЕ НАРАХОВУВАТИ ПДВ(не збільшувати базу оподатк.), а витягнути з догов. варт ПДВ(тому що ми як плат. ПДВ зобов’язані його сплатити ), тобто виставл.рах. я виписую так: 1.ТЕП за автоперевез. По Укр. 7083,33*1416,67=8500 2.Винагор. 3333,33*666,67=4000 ПДВ  2083,34....................

Доброго дня!09.09. Ви, відповіли на моє запит. щодо оподатк. у експедитора трансп-експед послуг на загал. суму виконаних робіт на 12500 (з них -8500 вартість перевез(неплатник ПДВ) та винагорода- 4000) Ваша відповідь-ПДВ зобов’язання показати в суммі 666,67 (з винаг. 4000 ) відповідно до Узаг. Под. Конс. щодо порядку оподат. ПДВ тран-експ діял. №610 від 06.07.2021р. Я з Вашою відповідю не згодна.

продовження:
 Якщо зробити рах.по Вашій відповіді ,то я роблю так:
 1. ТЕП за автоперевез. По Укр. 8500*0=8500
 2. Винагор. 3333,33*666,67=4000 ПДВ 666,67

ПРОДОВЖ.
 Тоді у мене виникає до Вас запитання:
 -При реєстр. ПН в ЄДР при виборі кода ставки ПДВ ,яку ставку я повинна вибрати, щоб програма не видало помилку?
 - Де, в якій статті ПКУ указано, що ТЕП за автоперев. по Укр. не є об’єктом оподатк., звільнені від оподатк. або оподатк. за 0 ставкою, якщо організація є платником ПДВ?
 Дякую!

ПРОДОВЖ.
 На моє переконання з Пит. 1 УПК я повинна з догов. Варт. Перевез.( і це є база оподатк. перевез,ст.188 ПКУ) НЕ НАРАХОВУВАТИ ПДВ(не збільшувати базу оподатк.), а витягнути з догов. варт ПДВ(тому що ми як плат. ПДВ зобов’язані його сплатити ), тобто виставл.рах. я виписую так: 1.ТЕП за автоперевез. По Укр. 7083,33*1416,67=8500 2.Винагор. 3333,33*666,67=4000 ПДВ  2083,34....................

Доброго дня, у липні включили до податкового кредиту накладну з помилковим УКТЗЕД (перші 4цифри невірні). чи має сенс подавати УР та сплачувати самоштраф?чи вказати РК в вересні та чекати ? яка практика з блокуванням РК на зміну уктзед/повернення? РК ще не зареєстрований. може взагалі не коригувати?дякую

Доброго дня! ТОВ (заг. сист., ПДВ) отримало товар в 1 кв., реалізувало товар в 1 кв., а Акт про послуги по доставці товару (придбаного) датов. 03 квітня (оплата 10.05.) і вказано "За транспортування товару в березні місяці", ПН по ПДВ виписана 03.04. Акт проведений в квітні (собівартість), ПН відображена в Декларації з ПДВ за квітень. Як правильно? Можливо це витрати на збут в квітні? Дякую!

Вітаю.Пі-во на заг.сист.,ПДВ,придбало неж.приміщення безПДВ,мат-ли для ремонту п-во купувало у платникаПДВ.Готовий до експл.офіс вводиться в експ-цію у 08.2021р. Але це приміщення буде вик-тись в діяльності (інжиніринг) яка обкл.ПДВ і одночасно в операціях,що не обкл.ПДВ(продаж ПЗ).Як вірно обліковувати ОЗ, чи потрібно виписувати под-кові по розподілу? і з якої суми? Як і коли вірно відкоригувати?

На сч.6442 числится НДС по незарегистрированным налоговым накладным.
 Даты налоговых с 01.06.2018 по 31.10.2020.
 На сегодняшний момент Предприятие не зарегистрировавшее налоговые накладные уже не плательщик НДС (с мая 2020г. снято с учета). Как правильно и в какие сроки списать с баланса сальдо по сч.6442: на 949 или 442? И нужно ли корректировать налог на прибыль при списании на сч.949?

Підпр-во,юр.особа,єдиний податок.Облік ведемо по журнально-ордерній системі.Регістри розроблені власноруч або застарілої форми,але змістовні, мають всі реквізити.Бух.програми немає,обліковуємо вручну.Чи маємо ми змогу не змінювати форму регістрів,зважаючи на Метод.рекомендації і зміни до них (від 21.07.21,№408)?Чи обов'язковим є ведення Відомостей до Журналів наведених у додатках до Метод.рек-цій?

ТОВ,мікро,ЄП.На балансі обліковується будинок,у якому безкоштовно проживає орендар.Витрати на утримання всі за його рахунок.У підпр-ва витрат на утримання будинку немає.Квартплата не нараховується і не сплачується.Амортизація нарахована повністю.Договір не укладався.Чи є це порушенням? Надалі оренда буде платною.Підкажіть,будь ласка, як бути з таким ОЗ,який замортизовано, (продовж.)

планується задокументована здача в оренду, але часу у нас 1-2 роки до закриття Товариства.Якщо донараховувати ОЗ, то як? Як це зробити на єдиному податку? Дякуємо!!!

ТОВ,мікро,ЕП.Здаємо у суборенду землі с/г виробнику.За користування отримуємо частину врожаю.Виробник скуповує у нас цей врожай,оплачує авансами,отримує продукцію.За два роки відносин виробник не підписав документів на відвантаження і під різними приводами уникає(облік на рах.68.1,64.3).Нам дуже потрібні ці аванси, ми не маємо наміру змінювати партнера.Але вже минув рік, як продукція (продовж.)

минув рік, як продукція по документам не відвантажена і вона вже повинна почати врачати якості. Кінцевий термін відвантаження згідно договору настає у жовтні 2021.Виробник знову "відмовить".Як надалі обліковувати рах.68.1,64.3 у разі подальшої відмови виробника? Плануємо через 1-2 роки закривати ТОВ. Дякуємо за Ваші поради!

Підприємство за договором позички передає товари контрагенту (статус неприбутковості) на рік. Як правильно виписати податкову накладну на безоплатну послугу позички : зміст номенклатури , вартість, одноразово чи щомісячно як при оренді ? Чи можливо при позичці товара податкова накладна на безоплату позичку не складається?