ПДВ: облік без штрафів

Добрий день. ІТ сфера. Якщо надаємо ТІЛЬКи послуги з ІТ, ( як по Україні так і за кордон). По україні - льгота з ПДВ (п 26 підрозділу 2 розділу XX) . При постачанні нерезиденту - не об'єкт ПДВ. ( територія постачання - за місцем реєстрації замовника) Що відбувається з вхідним ПДВ? Чи маємо право на податковий кредит та чи маємо право подати на подати на бюджете відшкодування ПДВ? Не працювала до цього на підприємстві, коли є тільки льготне постачання та не обїект. Не знаю що робити з вхідним ПДВ. На тепер попередній бухгалтер декларував від'ємне значення і компанія хоче подавати на бюджетне відшкодування. Зорієнтуйте будь ласка, наскільки це корректно. Дякую!

Добрый день Наше предприятие получает услуги от нерезедента (зарегистрирован в Швейцарии) надо ли нам включать в таможеную стоимость и начислять и оплачивать ндс или надо получить индивидуальную консультацию

Доброго дня
 Чи потрібно при заповненні декларації по ПДВ у графі 10.3 показувати усе придбання за місяць у неплатників ПДВ (ФОП тощо)?

Получили от поставщика НН с неверными реквизитами в названии, поставщик отказывается составлять и регистрировать РК к этой налоговой, приняли решение не включать данную НН в НК. Вопрос: нужно ли составлять компенсирующую НН? Если да, то что с налоговым кредитом, можно ли в этом случае включить эту налоговую в НК?

Предприятие не приняло никаких мер по разблокированию налоговой накладной. Какой штраф грозит ему? И такой же вопрос по нулевому расчету корректировки? Спасибо.

Підприємство здійснює оплату за паливо на АЗС протягом місяця авансом, використовується паливні картки, АЗС виписує податкову накладну та зазначає ціну на паливо на день оплати, але протягом місяця ціна змінюється, 30 числа надається акт на суму використаного палива за місяць. АЗС відмовляється виписувати розрахунок коригування 30 числом по фактичним цінам. Чи є ризик втратити податковий кредит за такими податковими накладними?

Добрий день. Як правильно повинна бути заповнена гр.6 і 7 в податковій накладній на аванс на ремонтні роботи (ремонт покрівлі)? Тбт здійснено 5 авансових платежів та виписано 5 податкових накладних, аванс 120 т., в гр. 6 - 0,1; гр.7 – ціна по договору 1 млн. без ПДВ, одиниця виміру - грн., аванс 240 т. в гр. 6 - 0,2; гр.7 – ціна по договору 1 млн. без ПДВ, одиниця виміру - грн. і т.д. Чи можливий такий варіант заповнення? Чи потрібно виписувати нульові розрахунки коригування до податкових накладних по даним авансам у випадку зміни ціни в договорі та підписання одного акту?

В доповнення попереднього запитання/ в які терміни можна здійснювати таке відшкодування?

Фоп 3 група платник ПДВ. Придбав вантажний автомобіль за кордоном для здійснення підприємницької діяльності. При розмитненні сплатив пдв згідно вмд. Чи може фоп віднести у кредит сплачене пдв. Як можна забрати дану переплату по пдв на розрахунковий рахунок . Чи можна зробити це через додаток 3 і 4 декларації по пдв

Доброго дня! Працюємо з постачальником за передплатою 1 позиція товару, крупні партії. Постачальник складає ПН за кількісттю та ціною у спеціфікації до договору. На момент поставки ціна може змінюватися. Постачальник не робить РК, мотивуючи тим, що за датою передплати він зробив все вірно. Якщо перевірити за 1-ю подією, то все складено вірно. Перевіряючи період виявила, що коригування не робилось з квітня місяця (поставки великі, по датам і сумам було все вірно, різнилась тільки ціна в ПН і видатк.накладній, тому важко було помітити своєчасно). Всі ці помилки припадають на період карантину. Чи будуть ШС, якщо РК з коригуванням ціни і кількості зроблені в нуль у жовтні і зареєстровані. Чи требя робити уточненки за період квітень-серпень, якщо у жовтні все вирівнялось? Якщо уточненки не сдавати, які будуть ШС, адже діє карантин?

Чи є необхідним заповнювати в декларації з ПДВ ряд.10.3 придбання без ПДВ, які наслідки (окрім адмін.штрафу при перевірці), якщо цього не робити?

Добрий вечір, прохання детальніше розповісти про касовий метод нарахування ПДВ та надати бух проводки такого методу ,якщо на підприємстві присутні нарахування ПДВ по касовому методу і по першій подіі.Дуже вдячна за відповідь.

Як бути, коли відмовили в реєстрації після подання підтверджуючих документів і чи будуть реєструватись слідуючі податкові накладні?

Відповідно до пункту 199.3 статті 199 ПКУ платники податку, у яких протягом попереднього календарного року були відсутні неоподатковувані операції, а такі неоподатковувані операції почали здійснюватися у звітному періоді можуть визначити відсоток щодо оподаткованих та неоподаткованих операцій. У нас навпаки були неоподатковані операції з початку, а потім настали оподатковані операції. Наприклад, у березні 1000 неоподаткованих доходів, а у червні 2000 оподаткованих доходів. Як у такому разі розрахувати відсоток для зарахування частки сплаченого податкового кредиту та в якому періоді його можливо почати застосовувати? Дякую.

Добрый вечер. Влияет ли величина НЕЗНАЧИТЕЛЬНОГО РАЗМЕРА ( сейчас 400 000 ) на что то, кроме как снятия операции с валютного контроля? Влияет ли она на оплату НДС? Спасибо!!

Наше підприємство неприбуткова організація є платником ПДВ з 2019року.У 2019 році оподаткованих операцій не здійснювало. У січні 2020р. нами були отримані добровільні пожертвування у розмірі 7тис. У лютому 2020р. ми здійснили експорт на суму 10тис.грн., але це було безоплатне гуманітарне постачання засобів захисту. (Гроші не отримували). У липні 2020р. ми отримали аванс за договором продажу товарів у розмірі 24тис.грн. (ПДВ-4тис.грн.) та відвантажили товар на цю суму. Кожен місяць ми сплачуємо оренду у розмірі 1тис.грн. (ПДВ-200грн). (Тобто операція у розрізі податкового кредиту має подвійне призначення).
 Ми зараховували податковий кредит тільки на розмір податкового кредиту, у сумі сплаченої за товар. На оренду виписували компенсуючи податкові накладні, а у грудні плануємо зробити перерахунок ПДВ за підсумками цього року. Чи є вірними наші дії у цьому питанні?

У серпні 2019 р було помилково попереднім бухгалтером включено у Декларацію з ПДВ 2 податкові накладні на суму 743 грн, по яких по факту не було в подальшому проплати постачальнику. Постачальники не реєструють коригування. Які мої дії, щоб виправити таку помилку у Жовтні цього року? Підкажіть будь ласка. (юридична особа на загальній системі оподаткування, ПДВ, будівельні роботи, касовий метод)

РК з мінусом на покупця виписано 23.04.2020, реєстрація цього РК відбулась 12.05.2020 р. Згідно ПКУ ст.192.1.1 п.б: Постачальник має право зменшити суму податкових зобов’язань лише після реєстрації в Єдиному реєстрі податкових накладних розрахунку коригування до податкової накладної. Постачальник такий РК на мінус включив до декларації травня 2020, але на суму ПДВ в цьому РК виникло перевищення. Питання: Що ми не так зробили і як прибрати таке перевищення з системи ДПС? Дякую.

Новостворене підприємство (загальна система оподаткування, платник ПДВ) займається продажем комп'ютерної техніки. Хотіли б укомплектовувати товари, наприклад: системний блок, з різних куплених комплектуючих. Як визначити код УКТЗЕД системного блоку? Як уникнути блокування податкових накладних при продажі самостійно укомплектованого системного блоку (оскільки "на вході" такого коду не буде)? Чи потрібні додаткова сертифікація і чи допоможе це при реєстрації ПН? Чи варто подати Таблицю даних платника податку?