Доброго дня, підкажіть, будь ласка, як правильно відобразити дивіденди в додатку АВ - за 1 півріччя 2023р. чи за 9 місяців 2023р., якщо протокол був 29.06.2023р. і нараховання пройшли в червні ( у фін.звітності висять суми як заборгованність по ПДФО та війському зборі та по 671)…

В 1-у кварталі 2023 року здано звітність по нерухомості за три попередніх роки ( бухгалтер помилково не здавав звіти ) ,чи в декларації з податку на прибуток корегувати Дод.РІ ? чи суми нарахованого податку ставити у витрати 2023 року,якщо це за попередні роки…

Чи треба коригувати податкові різниці при списанні малоцінних необоротних матеріальних активів (проводка Дт1321 Кт1121)? Дякую…

Добрый день! У нашего предприятия за 2022 год были экспортные операции на одного контрагента, республика Узбекистан,( входит в перечень 1045) сумма превышает 10млн.грн. Но годовой доход не превышает 150млн.грн. (составляет 53млн.) Должно ли предприятие корректировать фин…

Вітаю. ТОВ орендує складське приміщення у ФОП. Планується виробнича діяльність. Потрібно облаштувати виробничу зону на складі. Витрати несе ТОВ (Орендар):вікно, двері, лінолеум і т.п..ФОП в обмін на покращення приміщення подовжив термін оренди на 2 роки. Як обліковувати витрати…

продовження - 1)чи могли ми прийняти рішення про незастосування податкових різниць в декларації за 2021 р.? 2)Якщо прийнято рішення в 2022 році (є відмітка в річній декларації), то починаючи з 2022 року рахується, що ми маємо право не проводити коригування фінансового результату…

Добрий день!Є збірка деталей в одне обладнення, як проводити через 281 або 231?Дякую…

За 2020 більше 40 млн. В 2021 р. декл. на прибуток здавали квартальну., за 2021 р (та 2022 р) менше 40 млн. В вересні 2022 р. прийняли рішення про незастосування податкових різниць в декларації за 2022 р.(бо за 2021 р менше 40 млн.). В декларації позначки не поставили. Щоб…

Добрий день!Є транспортні витрати при доставці товарів на склад, послуга обл.ПДВ ,товар котрий перевозиться окремо по на накладним олб.ПДВ та БЕЗ ПДВ(пільга), як бути з витратами?Чи вкл. в собівартість "товарів без пдв" ці витрати? Дякую…

Наше предприятие (находится на общей системе налогообложения) 18.07.2023 получило от юр.лица (плательщик ед.налога 3гр.2%) возвратную беспроцентную фин.помощь. По состоянию на 20.07.2023 фин.помощь ещё не вернули. Какие последствия по налогобложению: 1)если не вернем ВФП в…

ТОВ (прибуток, ПДВ) планує продати власний автомобіль, залишкова вартість майже 50% від первісної. Яким чином можна зменшити залишкову вартість авто, щоб оптимізувати зобов"язання по ПДВ ? Чи можемо провести переоцінку/уцінку автомобіля (інших основних засобів вже немає…

У квітні 2023 року нараховано і сплачено податок на нерухомість за 2020-2022 роки із запізненням На які бухг.рах. віднести невчасно нараховані податки і штраф за це Розпишіть Вдячна ВАМ…

Доброго дня! Юрособа, платник податку на прибуток без податкових різниць, має заборгованість по Договору позики нерезидента, строк якого закінчився 31.12.2022р. Додатковою Угодою від 31.12.2022р. був пролонгован термін дії договору ще на 5 років. Згідно умов Договору всі зміни…

ТОВ перебуває на ЄП 3 гр 2%, з 1 серпня буде автоматичний перехід на ЗСО. Наше ТОВ, як комісіонер завезло товар по договору комісії, згідно якого ми перерахували Постачальнику власні кошти з наступним їх відшкодуванням Комітентом. Розрахунок за товар, за комісійну винагороду і…

Провели ремонт системи вентитляції в офісному приміщенні та кондиціонування на суму 900 тис . Чи вважати цей ремонт поточним чи капітальним? Вартість обладнання ( первісна була 1000 тис у 2020р ) тому і сумніви .Чи то за наказом директора зазначити поточний ? Роботи оформлено…

Доброго дня, Шановна редакція. Підприємство заповнює дод РІ. Як бути з такою ситуацією: в бух. обліку ввели об'єкт ОЗ вартістю до 20 тис грн. із строком корисного використання 4 роки лікв .вартість 100 гн, для податкового обліку це не ОЗ. Ми повинні збільшити фін. рез. на…

ТОВ на загальній системі оподаткування, обсяг доходу за минулий рік менше 20 млн грн., податкові різниці не відображаємо. В статуний капітал товариства внесено житлову нерухомість ( квартиру). Заключений договір суперфіції з Неприбутковою організацією, згідно якого ТОВ повинно…

Доброго дня. Допоможіть розібратися, чи відноситься наш контрагент-нерезидент до переліку за Постановою №480. Назва нерезидента "B&W International GmbH" країна Germany. Дякую…

При проведенні інвентаризації виявили відсутність паливних талонів загальною кількістю 100 л. Підкажіть, як правильно списати їх(проводки), та нарахувати ПДВ зобов'язання по цій операції…

Якщо юр. особа в червні 2023 р. подала уточнюючу деку по податку на землю і податку на нерухоме майно за 2022 р і зняла нарахування цих податків з березня 2022 по грудень 2022 р., то треба перездати деку по податку на прибуток і баланс за 2022р. Юр. особа звітується по податку…