Добрий день! Підприємство з річним доходом до 40 млн. починаючи з 2020 р.
В грудні 2020 р. було прийнято рішення про незастосування податкових різниц.
В декларації з податку на прибуток за 2020 рік, було проставлено відмітку про незастосування податкових різниць і…

Згідно Ліцензійного договору компанія А надала невиключну ліцензію на використання торгової марки компанії В. Порядок, строки і розміри виплачуваної винагороди обумовлюються в ліцензійному договорі:
1) у зв’язку з початком воєнних дій, нарахування роялті за 2022 рік…

Доброго дня! ТОВ на загальній системі (не платник ПДВ) з 08.05.2023р. перейшов на єдиний податок 2%. У які строки потрібно подати декларацію на прибуток та фін звітність за 2023р. ТОВ звітується раз на рік. Заздалегідь дякую за відповідь…

Доброг дня , підкажіть бдлск:)
Червень 2023, найшли невідповідність : Покупець(ФОП-5%) Рах, Акт,ПН від 01.11,2022 на 80 грн.це все проведено, вони сплатили 40т, за остальні 40 т. ми згодні, бо там були ньюанси.і платити їх не будуть, тепер треба переподписати нові док. на…

Доброго дня! ТОВ на загальній системі (не платник ПДВ) перейшло на єдиний податок 2% з 08.05.2023. Питання щодо перехідних операцій з загальної системи на ЄП. 05.05.2023 надійшла оплата (до переходу на ЄП) від орендаря за оренду за травень 2023 у сумі 70тис. грн. (без ПДВ), акт…

Якщо неризедент у якого я купую товар входить в перелік 480 від 04.07.2017 які наслідки в бухгалтерсьому і податковому обліку? Які проводки…

Доброго дня! Будь ласка підкажіть які операції підпадають під коигування 30% вартості товарів від нерезидента? По яким постановам ії треба перевіряти? Які документи треба готувати щоб не підпадати під цю різницю…

як обліковувати в бух і податковому обліку операції з передачі юр особою авто на потреби ЗСУ по Акту приймання-передачі трансп. засобів і техніки? в Акті написано-у межах виконання військово-транспортного обов'язку здійснено залучення транспортного засобу. як тут бути з ПДВ…

ЮО,перебуваючи на заг. системі з ПДВ придбала ОЗ в неплатника ПДВ(вартість 30000 грн.).не вводила його в експлуатацію(на 152 рах). Перейшла на ЄП 2%. в цей період відвантажила цей невведений в експлуатацію ОЗ за 20000 грн. з 01.07.23 переходимо на заг.систему із ПДВ і кошти за…

Підприємство подало Уточнюючу Декларацію з податку на прибуток за 2020 рік на збільшення податку на прибуток. До неї нарахувало та сплатило штраф та пеню. В якому періоді потрібно відобразити нарахування штрафу та пені? Дякую…

Добрий день, підкажіть будь - ласка, підприємство на загальній системі перейшло на єдиний податок з середини місяця. 1) Як відобразити витрати з податку на прибуток, якщо наприклад я маю акт виконаних робіт по облуговуванню РРО останнім числом місяця?
2) Як відобразити…

Добрий день.П-ство великодохідник,КВЕД 46.39(Неспеціаліз. опт. торгівля продуктами харчування, напоями та тютюновими виробами)П-ство придбало авто,ще не поставили його на баланс,рахується на рах.152 в сумі 1 200 000 грн(Вартість купівлі,ПФ,оформлення),виявлені якісь…

Добрий день. ТОВ на загальній системі оподаткування, платник ПДВ відвантажило на експорт товари на суму 1500000,00 грн. По даній ВМД зроблена рекламація на суму 10% від вартості і відповідно покупець оплатить лише 1350000,00 грн. Які проведення потрібно зробити в бух обліку, на…

Доброго дня. ЮО у квітні заплатили штраф, згідно податкового рішення, за несвоєчасну реєстрацію ПН. Як відобразити в декларації з податку на прибуток дану суму, адже з 23.05.20 року зг. закону №466, суми штрафів і пені, нарахованих контролюючими органами, виключаються з…

Будівельне підприємство має різні основні засоби та МНМА, які відносяться на 91 і 92 рахунки. Скажіть будь-ласка є такі основні засоби виробничого призначення, які не завжди використовуються, але амортизація щомісячно нараховується та відноситься на 91, 92 рахунки в залежності…

Доброго дня!
Підприємство отримує повернення авансу, який був перерахований ним за товар в 2009р. Товар отриманий не був. В звязку зі зверненням до суду та отриманням рішення про його повернення, з балансу сума не була списана.
Аванс повертає судовий виконавець на…

Доброго дня! Підкажіть як правильно відобразити РІ(по п. 140.5.5.-1) у бухобліку підприємства. Я так розумію, що вони не відображаються і відповідно у Звіті про фін. результат також(у нас форма 2-м) також, так ?? Уточнення: Як тоді правильно скласти Фін. звітність(2-м)? рядок…

Підскажіть будівельне підприємство виконує БМР та залучає до цих робіт різних виконавців. Чи можуть виконавці на виконані будівельно-монтажні роботи замість ф.КБ-3 і КБ-2в складати звичайний акт приймання-передачі робіт/послуг та чи дає право такий акт на податкові витрати…

Платник податку на прибуток (юр.особа) за ставкою 18 % (здійснює коригування у звітності) сплачує роялті платнику Дія Сіті. Чи потрібно збільшувати фінансовий результат платника на суми сплачених роялті…

Чи потрібно нараховувати відстрочені податокові зобов'язання з податку на прибуток при переоцінці державних цінних паперів (переоцінка проводиться за рахунками капіталу)…