Доброго дня. ТОВ-платник ПДВ, платник податку на прибуток, квартальщик (40млн). В 2022р оплатив самостійно нарахований штраф по ПДВ при сдачі УР по ПДВ. Повинно ТОВ показати цей штраф в додаткі РІ (збільшити дохід на цю суму) . Дякую…

Доброго дня. Підскажіть будь ласка. Ми з 1.08 повертаємось на ЗСО з ЄП 2 відсотка. Ми здаємо в оренду приміщення. В липні ми нарахуємо відшкодування по електроенергії, оплата буде в серпні. Тобто в податковий дохід ми будемо ставити в серпні по оплаті. Чи є собівартістью…

Як вчинити в такій ситуації, підприємство знаходиться на єдиному податку 2 %, з 1 серпня повертається на загальну систему (ПДВ), послуги які надаються підприємством закриваються квартальним актом, але оплати проводяться щомісячно (в поточному місяці за поточний місяць). Як…

Доброго дня, підприємство придбало основний засіб, який постачальник надіслав за допомогою перевізника (САТ), підприємство протермінувало час забирання основного засобу, тому маємо в рахунку від постачальника виставлену суму за зберігання (384грн.). У нас питанння чи включаємо…

Добрий день. Підпрємство звітує за податком на прибуток щоквартально. Чи можемо заповнити ряд. 3.2.1 за 1 півріччя, якщо згідно розрахунків маємо право чи тільки наприкінці року…

Добрий день. Сплачено штрафні санкції зг. податкового рішення. У додатку РІ заповнилио 3,1,11 збільшили фін. результат. Як відобразити податок у Ф2 і Балансі? Ми не включаємо дану суму у витрати (рах.948)…

Підприємство за результатами 2022 року у декларації з податкову на прибуток показало збиток. За 1 квартал 2023 року за даними бухгалтерського обліку прибуткове,через додаток РІ зменшили фінансовий результат до оподаткування і заповнили додаток ПП. За результатом 1 півріччя…

Добрий ранок.
Нерезидент (Кіпр) володіє частою 100% ТОВ. Нерезидент раніше цю частку придбав у резидента. Резидент ((учасник ТОВ) дещо раніше продав цю частку нерезиденту (Кіпр). Частка була сформована за рахунок нерухомості вартістю 50 млн. грн. Наразі ціює часткою…

Добрий ранок. Чи має сплачуватися податок на репатріацію продавець нерезидент іншому нерезиденту частки ТОВ (сформовані частка повністю з нерухомості і більше ніяких активів у ТОВ немає крім нерухомості) при продажу іншому нерезиденту за ціною нижче номіналу…

Мікропідприємство ,річна звітність. За 2021 р несплачений податок на прибуток (відображення в електронному кабінеті),в 1с взагалі проводок ніяких не має ,як після погашення податкового боргу відобразити в 1с,якими проводками?щоб не лізти в минулі періоди ,дякую…

Добрий вечір.Нараховуємо резерв сумнівних боргів, В Договорі є відстрочка платежу.Чи можливо в обліковій політики прописати, що резерв нараховується через 4 місяці після спливу сроку оплати дати яка вказана в Договорі…

Працівник перебував у закордонному відряджені з 29.06 по 02.07. на службовому автомобілі. В відрядженні були заправки автомобіля і 29.06 і 30.06. Як правильно списати пальне, адже працівника не було на кінець місяця на роботі? В який період відносити витрати в червень чи вже…

СГ, платник податку на загальних підставах орендує приміщення. В договорі прописано, що ми повинні компенсувати арендодавцю всі податки. Питання, чи це є законним, чи може СГ відносити на витрати компенсацію податків орендодавця в частині єдиного податку (5%)…

Підприємство знаходиться на ЄП 2%, з 1.08.2023 повернется на загальну систему оподаткування + платник ПДВ. В липні місяці реалізовано МНМА та ОЗ на суму 50 тис грн. За ці ТМЦ покупець оплатить у серпні. Як така операція буде оподатковувтись подтком на прибуток? Дякую…

Підприємство отримало в липні 2023 р. від контрагента документи, що коригують реалізацію та надходження товарів за минулий рік. Ці документи датовані 31.07.2023 р. Яким чином відобразити коригуючі операціїу бухгалтерському та податковому обліку…

Добрий день! ТОВ-ка платник податку на загальних підставах, квартальщик, нарахувала дивіденди фізичній особі - власнику за період за 1 півріччя 2023 року, але дивіденди не було виплачено. Чи потрібно їх відображити в Декларації з податку на прибуток за 1 півріччя 2023 року…

Добрий день! ТОВ-ка платник податку на загальних підставах, квартальщик, має роялті , що підпадають під п. 3.1.8 Додатку РІ Декларації. В нас є кредиторська заборгованість перед нерезидентом, тому кожного місяця відбувається нарахування курсових різниць ( дохід або витрати) при…

Куди списувати пальне та ремонт на легковий автомобіль, яким користуються і для отримання матеріалів з Нової пошти , і для поїздки на митницю, і для поїздок за закупками в торговельній мережі…

Чи зможе юридична особа включити у витрати без проблем, якщо: 1)в наданому Акті від рекламної компанії зазначено- популяризація торгової марки (назва т. марки), при цьому торгова марка належить нашому постачальнику, не нам? 2) якщо в Акті - популяризація товару під торговою…

Доброго дня! Які документи, окрім Наказу про введення в експлуатацію, потрібно для початку амортизації об'єкта поліпшення основних засобів (капітальний ремонт орендованих приміщень)? Витрати на поліпшення накопичувались підприємством на рах.1522…