Є податковий борг з податку на прибуток за 2021 рік,штрафі ,пені не нараховано ,чи нарахують після сплати боргу пеню…

Доброго дня. Підкажіть будь ласка якими проводкам провести донарахування податку з прибутку, який виникає у зв'язку зі збільшуючими різницями, різниця не тимчасова (нарахування штрафу згідно розділку 3.1.11 додатку РІ). І чи вірно формуємо проводку по тимчасовим різницям…

Підприємство було на 2% в 2022 р., з 2023 р. вже на загальній с-мі. Згідно інформ.листа №4/2023 ("Повернення" на довоєнну систему оподаткування...), чи застосовуються особливості визначення фін результату, вказані в ІІІ. ? А саме до ситуації: Товар був проданий в 2022 р, коли…

якщо ДПС за результатами перевірки донараховує ПнП за минулі роки чи треба уточнювати фін звіти за мин роки і поточний (значення на поч року)? яка має бути проводка сторно в бух обліку якщо в 1 кв 2023 помилково віднесли в доходи судові компенсації цим завищивши ПнП за 1 кв 2023…

Вітаю!
Клієнт сплатив аванс на ЕП 2%, с 1 -08-23 повертаємось на загальну счистем (ПДВ+Податок на прибуток), відвантаження послуг планується проводити в строк 3-5 місяців. Як рахувати фінрез : аванс (гроші)- собівартість та помножити на 18%…

Ви мені давали консультацію: як заповнити уточнюючу Деку по податку на прибуток. і написали: "У ряд.26 відображається різниця між показниками рядка 19 в УР і поданій декларації з відповідним знаком." Чому? може це рядок 29 Деки, яка подається в 2023р., чи треба подавати по формі…

ТОВ на загальній системі - у 2022р. дохід менший 40 млн. За 1 півріччя 2023 -дохід вже більший 40 млн. Чи потрібно рахувати податкові різниці в декларації за 2023 рік…

Акт за 2022 рік. Своєчасно не надійшов до бухгалтерії і баланс закрито за 2022 р. Як мені провести даний акт адже на витрати в 2023 році я його не можу покласти. Чи правильно я розумію що в такому випадку я роблю проводку Д-т 441 та Кт- 631 за рахунок прибутку. Підприємство не…

Підприємство з моменту набуття чинності відповідних статей ПКУ розраховувало податкові різниці, т.к.доход за рік був вище 40 млн.грн., по итогам 2022 року дохід 30 млн.грн. Питання: по итогам якого року ми маємо право видати наказ не розраховувати податкові різниці? 2023 рік…

Чи потрібно подавати Звіт про пільги ,якщо були збитки минулих років по податку на прибуток…

Згідно акту перевірки в лютому 2023р ДФС донарахувала за результатами 2022р. податку на прибуток на 190 тис грн.В декларації з податку на прибуток за 2022р. в рядку 02 було відображено збитки на 700 тис грн. Нам потрібно відкорегувати на основі акту перевірки цей фін.результат в…

Добрый день.
в отчете фин результаты , в каком рядке отразить: Улучшение арендованого по мещения: в бух учете сч 117,амортизация равна сроку аренды…

Добрый день.По валютному кредиту от укр банка не начислила курсовые разницы за 2021-2022г.за этот период были и положительные и отрицательные суммы.Исправлять через 44 счет развернутое сальдо? фин результаты 2023г и рядок 1420( фин отчета ) не совпадают, писать обяснение? и…

Добрий день. Чи може ТОВ на загальній системі включити до витрат у 2022 році акт виконаних робіт від ФОП 3 група, якщо сплатили по акту вик. робіт тільки у 2023 році…

Оренда вважається фінансовою, якщо «..теперішня вартість мінімальних орендних платежів з початку строку оренди дорівнює або перевищує справедливу вартість об’єкта оренди…». У нашому договорі оренди зі строком 48 місяців вказано ціну орендованого автомобіля меншою, ніж загальну…

Доброго дня! Підкажіть, будь ласка, якщо надано благодійну допомогу неприбутковій організації, то на цю суму збільшується обʼєкт оподаткування…

ТОВ на загальній системі плюс ПДВ повертає фіндопомогу фізичній особі згідно Договору, який не містить конкретної дати закінчення, а діє до повного виконання сторонами зобов'язань. Чи не виникає у ТОВ дохід для оподаткування податком на прибуток у розмірі суми повернення…

В якій графі додатку АМ Декларації прибуток (квартальна форма) відображається амортизація інших необоротних матеріальних активів 11рахунок, і чи відображається вона в декларації ще десь та в яких додатках…

Ліцензіар
передав Ліцензіату невиключну та таку, що не підлягає передачі ліцензію (право на використання), що
надається Ліцензіаром Ліцензіату за цим Договором для власного використання Програмного
забезпечення (включаючи будь-які додаткові нові особливості…

ЮО На ЄП 2% сплалала за послуги юридичні на ФОП 2 група за 3 місяці наперед (за 7,8,9) . З 01.08.2023 ЮО переходить на заг підстави. чи матимемо ми право ставити на витрати дані послуги юриста в 3 кварталі…