Доброго дня!, ми по давальницькому договору передаєм на переробку сировину на підприємство"А", в підприємстві "А" орештовані всі рахунки і не має можливості проплачувати всі необхідні платежі, ми для них придбали запчастини до основних засобів як відобразити купівля "запчастин…

Доброго ранку. ТОВ, єдинник 5%, з жовтня перейде на загальну систему з ПДВ. Відвантаження товарів(послуг) було на єдининій системі, якщо не буде оплати (можливо зовсім) ці доходи не попадуть під обкладення податком на прибуток ? Дякую…

ТОВ після повернення з 01.08.2023 на загальну систему з ПДВ, якщо мав дохід за 2022 рік менше 40 млн подає фінансову звітність та декларацію про прибуток за результатами 2023 року? В декларацію про прибуток включаємо дохід з 01.08.2023 по 31.12.2023…

Добрий день! Підприємство користується овердрафтом та має випущену банківську гарантію для постачальника. Відсотки за овердрафтом обліковуємо на рах.95. А як бути з разовою комісією за встановлення ліміту овердрафту? Це рах.95 чи все ж таки рах.92 РКО? Аналогічно, банківська…

Добрий день! Приватна школа на загальній системі оподаткування отримала благодійну допомогу у гривнях на виплату зарплати вчителям. Підкажіть будь ласка які податки треба сплати Приватній школі з отриманої суми благодійної допомоги? В які строки? Чи треба подаваті якусь…

Добрий день. Громадську організацію було виключено з реєстру неприбуткових організацій у 2017 році. Але під час війни у 2022 році організація отримувала благодійну і гуманітарну допомогу, яку роздавала людям. Виникає питання: бухгалтерський облік даних допомог ведеться, як у…

Добрий день. ТОВ на заг. системі здає в оренду іншій ТОВ на заг. системі Транспортний засіб, в зв'язку з обставинами в нашій країні, орендна плата не нараховується, які наслідки і ризикі виникають для Орендаря і Орендодавця. Дякую за відповідь і допомогу…

У грудні 2022 в результаті інвентаризації було виявлено нестачу основного засобу. ОЗ було списано в обліку. Потім, в результаті службового розслідування ОЗ було знайдено. Чи треба нарахувати амортизацію за період відсутністі ОЗ в бухгалтерському обліку? У податковому обліку…

Добрий день. ТОВ в 2023 р. не застосовує податкові різниці, платник на загальній системі, звіт річний. ТОВ в 2023 р. надає благодійну допомогу громадській неприбутковій організації. На даному етапі обмежень щодо суми благодійної допомоги для включення як зменшення фінансового…

Добрий день подаю уточнюючу декларацію по прибутку за 2022р., показали прибуток, а потрібно збиток, баланс поданий вірно., Відобразила показник в колонці 01 та 02 чи потрібно заповнювати колонки 29-33…

В додатку РІ за 2022 рік показали різницю в стр.1.1.1всю амортизацію, в т.ч. по НМА(Кт132) і в бух обліку зробили проводки по нарахування податку з прибутку по декларації в сумі 338220 =, як Дт17/Кт6413в сумі 22284 + Дт98/Кт6413 в сумі 315936. Чи було це правільно, якщо НМА не є…

Добрий день!Підприємство-покупець.При прийманні товару виявлена нестача товару.Виставлена претензія перевізнику.Перевізник відшкодував претензію на суму нестачі.Чи виникає у підприємства дохід на відшкодовану суму…

Доброго дня! 04.07.2023р. підприємством виявлено помилку за 2021р. (помилково не було проведено податкове коригування по р.3.1.6.2 дод.РІ і не збільшено об'єкт оподаткування) і виправлено шляхом подання 04.07.2023р. уточн. податк. декларації з податку на прибуток за 2021р. з…

Доброго дня. Чи потрібно коригувати фін.результат для оподаткування прибутком на прибуток на вартість втрачених ТМЦ та ОЗ в результаті російської агресії? Акт пошкоджень є в наявності. Дякую…

У разі звернення стягнення на частку у ТОВ на підставі договору про задоволення вимог заставодержателя нерезидентом, якими документами підвердити витрати нерезидента у разі подальшого продажу такої частки іншому нерезиденту для визначення інвестиційного прибутку…

Нерезидент1 надав позику резиденту ТОВ1 у розмірі 1 млн.дол. Потім резидент ТОВ1 створив ТОВ2 та вніс до статутного капіталу ТОВ2 нерухоме майно, яке нележало ТОВ1. Нерезидент1, який надавав позику ТОВ1, переуступив права по договору позики нерезиденту2 за договором переуступки…

Добрий день. Юр особа була платником ЄП 2% два місяці в 2022 році. І досі надходять оплати за товар, відвантажений за період перебування на спрощеній системі. Чи можемо ми показати наступні різниці в декларації з податку на прибуток: отримані оплати показати зі знаком +, а…

Добрий день!
Чи буде помилкою подати квартальну декларацію, якщо підпадаємо в категорію річників…

Доброго дня! Підприємство було платником податку на прибуток на загальних умовах - 18%, подання декларації було раз на рік. З 01.07.2023 року перешло на сплату єдиного податку за ставкою 5% без ПДВ. Питання: 1)коли потрібно подати декларацію на прибуток? 2) фінансову звітність…