Виробничі приміщення орендовані. При перевірці ДСНС було надано припис про необхідність проведення вогнезахисту(протипожежне просочування) дерев’яних конструкцій. Роботи були виконані в період перебування підприємства на 2%. Маю 5 актів 8тис, 21тис, 25тис,41тис,50тис.
Як…

Добрий день. Мікропідприємство. ПФД ( отримана від фіз.особи) 31.12.2022 з довгострокової рах. 505 перевели в короткострокову на рах. 611. В формі 1мс в якому рядку потрібно було вказати? Дякую…

Доброго дня, підкажіть с таким питанням, якщо в договорі ПФД, є згадка про еквівалент у евро, чи впливає воно на розрахунок дисконтування? Та чи буде це впливати на податковий облік?
Вірно я розумію, що дисконтування заборгованості по договору ПФД потрібно розраховувати на…

Добрый день. ТОВ придбало у нерезидента, країна Нідерланди, металеві контейнери б/у . Постачальник не є пов’язаною особою –нерезидент. Чи підпадає дана господарська операція під 140.5.4 п.140.5 ПКУ або 39.2.1 ст.39 ПКУ –контрольовані операції? Які дії ТОВ, чи потрібно…

Вітаю! Підскажіть, будь ласка, закуповуємо матеріали на виготовлення оправки(приспособи для фіксацїї заготовок), що використовується в процесі виробництва основної продукції. Ці оправки виготовляємо самі, вартість їх більше 20 тис, але строк використання залежить від кількості…

Доброго дня! Загальна система оподаткування. Матеріали постачальник віддає раніше, ніж відписує накладну ( майже на 20 днів), накладна по факту оплати. Як оприбуткувати датою отримання матеріали? Чи поза балансом…

При поданні уточнюючої декларації з податку на прибуток за 2022р. ( подається 01.09.2023р.) в графі звітний ( податковий) період потрібно ставити 2023?
При поданні уточнюючої фінансової звітності потрібно подавати її через кабінет платника податків саме з статусом…

ТОВ хоче орендувати нежитлове приміщення у фізособи, а також зробити ремонт в цьому приміщення. Чи може він відносити на витрати підприємства такі операції? І які наслідки для ТОВ від такого договору оренди? Дякую…

Добрий день! Підскажіть, ТОВ, звітуємось з податку на прибуток раз на рік, отримали від засновника в січні 2020 році поворотну фіндопомогу терміном на 12 місяців та в липні 2021 року за іншим договором на три роки. На сьогодні повернення не було по жодному з договорів. Чи…

Підприємство здійснюватиме операції з експорту інжинірингових послуг (75
млн.грн) з непов'язаною особою –нерезидентом (резидент Узбекистан).
Узбекистан включений до Переліку №1045.
Чи є дана операція контрольованою? Чи потрібно Фінансовий результат податкового…

Доброго дня! Підприємство платник податку на прибуток в 2022 перейшов межу в 40 млн, і звітність за рік подавав як високодоходник. Питання- за період 2022 виникла безнадійна дебиторська заборгованість. Резерв на безнадійну дт. заборгованість не розраховувався. Чи можно було в…

Ми ТОВ, резиденти Дія Сіті, платники податку на прибуток на особливих умовах. Отримали інвойс від нерезидента за послуги (доступ до програмного забезпечення та підтримка). Податкову накладну по цій операції зареєстрували. Скажіть, будь ласка, чи буде виникати податок на…

В 2022 році я зробила помилкові проводки по компенсації заробітної плати ВПО із центру зайнятості. На фінансовий результат воно не вплинуло, але збільшило доходи (10450,3-10463,3=13) та збільшили витрати (10406,0-10419,0=13) на 13 тис. грн., фінансовий результат однаковий - 44,3…

Доброго дня! ТОВ на загальній системі ,платникПДВ(звітність квартальна) придбав товар у грудні2022 р. на загальну суму 1 200 000,00 грн з ПДВ (декілька поставок) у постачальника ,зг. договору від 14.11.2022р,термін договору до31.12.2024р.По договору п.6.Порядок розрахунків…

У 2021 році підприємство здійснило придбання будтехніки у нерезидентів, що не включені до переліку держав згідно пункту 39.2.1.2 ПКУ. Операції не є контрольованими так як дохід п-ва за 2021 р-64 млн і розмір операцій з кожним контагентом не перевищує 10 млн. Податкові різниці…

Загальносистемник, платник ПДВ з 21.04.22 по 31.07.23 перебував на 2%спецрежиму. З 1.08по 30.09.23 на загальній системі. Подає Заяву на Спрощену систему з 1.10.23 і Заяву про анулювання реєстрації платника ПДВ. За який період і коли подається декларація з податку на прибуток, за…

Чи не буде проблемним при перевірці ДПС включення у витрати Акт на рекламу товарів на ТБ, якщо у ньому буде вказано- "Організація послуги з розміщення рекламних матеріалів Замовника в ефірі теле. каналів щодо товарів під торг. маркою "..." в період з 01.08.2023 року по…

Добрий день. Підприємство сворене у жовтні 2022 року. за 2022 рік дохід не отримував. декларація подана з прочерками. Фінрезультат у звіті тільки витрати. в декларації за 2022 рік не зазначали що відмовляємось від коригування фінансового результату до оподаткування на усі…

Добрий день.
Дані декларації з ПнП за 2022 рік:
ряд.01: 70000
ряд.02: 4800
ряд.03РІ: "-304863"
ряд.04: "-300063"
Питання: Чи потрідно заповнювати додаток ПП? Якщо так, то що ставити в кол. 6, 7 та 8…

Доброго дня! Підприємство високодохідник надає ITпослуги, на 23 рах збирає витрати в один обєкт витрат - Послуги, розраховує собівартість на 1 грн отриманого доходу. Зараз зрозуміли, що по одному Замовнику потрібно буде готувати документацію з ТЦО, чи не буде тепер проблем з тим…