Замовити рекламу
☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.

☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.

Увійти або зареєструватися
Точна відповідність
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Податок на прибуток

Очистити фільтр

ТЕ
Тетяна
14.05.2024 | 11:45
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю! Підприємство платник податку на додану вартість та податку на прибуток на загальних підставах без коригування фінансового результату на податкові різниці передає товари та послуги для ЗСУ, які податкові наслідки будуть у підприємства? Прошу розписати докладно з проводками…

1

СК
Софія, консультант
експерт
16.05.2024 | 20:24

Уточніть, будь ласка, чого не вистачило у відповіді? Що додати?


Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

ІТ
Ткачук Ірина
14.05.2024 | 11:38
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Чи має право юр.особа погашати в теперешній час кредиторську заборгованість перед постачальником яка виникла до 24.02.2022 р. в якого кінцевий бенефіціарний власник РФ та повернути йому неоплачений товар…

1

СК
Софія, консультант
експерт
16.05.2024 | 10:58

На мою думку, якщо ви не хочете погашати заборгованість, можна продовжувати її обліковувати як прострочену. Строк позовної давності призупинений через…Ще

ЯО
Якубовська Ольга Валеріївна
14.05.2024 | 11:35
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Внесено майно в статутний капітал (приміщення). Цікавлять проводки, у тому числі, необхідність застосування рах. 15…

1

СК
Софія, консультант
експерт
15.05.2024 | 10:50

Мінфін рекомендує справедливу вартість ОЗ, внесених до статутного капіталу ОЗ, обліковувати, оминаючи рахунок 15 (лист Мінфіну від 17.11.2003 №…Ще

ОЛ
Олена
14.05.2024 | 10:31
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! Плануємо укласти трьохсторонню угоду, в якої наша компанія буде виступати благодійником (спонсором), отримувачем буде військова частина, постачальником буде платник єдиного податку. Перераховані кошти при отриманні копії акту приймання-передачі від постачальника до…

7

СК
Софія, консультант
експерт
15.05.2024 | 10:00

Якщо у вас в договорі вказано, що отримувач допомоги - військова частина, тоді, на наш погляд, різниць не має бути. Принаймні, податківці інформують, що…Ще

ЛЮ
Любов
14.05.2024 | 09:47
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ЮО платник ЄП 5%, в 3 кварталі 2024р. перейде на загальну систему оподаткування.У 2 кварталі 2024р, буудучи на спрощеній системі отримано часткову передплату від покупця, за послуги , які будуть виконані вже в 3 кварталі 2024 р. коли підприємство перейде на загальну систему. На…

1

АК
Аліна, консультант
експерт
14.05.2024 | 10:57

Вітаємо! 😊 Ми побачили, що Ви вже задавали таке саме питання. Ми взяли його в роботу та незабаром Ви отримаєте відповідь. Хочемо зазначити, що незалежно…Ще

ЛЮ
Любов
14.05.2024 | 09:46
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ЮО платник ЄП 5%, в 3 кварталі 2024р. перейде на загальну систему оподаткування.У 2 кварталі 2024р, буудучи на спрощеній системі отримано часткову передплату від покупця, за послуги , які будуть виконані вже в 3 кварталі 2024 р. коли підприємство перейде на загальну систему. На…

0

ПК
Поліна, консультант
експерт
15.05.2024 | 20:40

Так, все правильно. Ці податкові різниці "прибирають" вплив прибутку з операції в частині оплаченого на ЄП доходу (бо він вже оподаткований на спрощеній…Ще

ІР
Ірина
13.05.2024 | 23:17
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Був придбаний матеріал для огорожі будмайданчику Дт22 Кт631, Дт23 Кт22 на об'єкт який по графіку викон.буд.робіт до року має бути зданий з щомісячною здачею частково виконаних робіт. Чи може дана огорожа при здачі 1_го етапу зг.довідки кб-3 , кб-2в з визначення доходів списатися…

1

ПК
Поліна, консультант
експерт
15.05.2024 | 16:47

Витрати теж списуються виходячи зі ступеня завершеності. Отже, при визнанні доходу в частковій сумі треба частково списувати і витрати: Дт 903 Кт 23

Раді…Ще

ОК
Оксана
13.05.2024 | 16:14
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! 1) Які первинні документи/звіти потрібно надавати перевіряючим, що підтверджують суми нарахуваного доходу фізособам-споживачам за послуги кабельного ТБ юрособою? 2) Чи обов'язково укладати договір з кожною фізособою на надання послуг кабельного ТБ, чи можна надавати…

1

ПК
Поліна, консультант
експерт
14.05.2024 | 11:04

1) Встановленої форми немає. Оскільки такі послуги надаються безперервно, радимо раз на місяць складати внутрішній акт надання послуг із зазначенням…Ще

МА
Марія
13.05.2024 | 16:02
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Відвантажено продукцію у січні 2021 року, покупець не оплатив. Виникла дебіторська заборгованість. Одержано передплату за товар у грудні 2020 року, поставка не відбулася. Виникла кредиторська заборгованість. Як порахувати термін 3-х річної давності?
В якому періоді Кр-ку…
1

2

ПК
Поліна, консультант
експерт
13.05.2024 | 21:06

Строк позовної давності починається з наступного дня після граничного терміну оплати продукції покупцем, визначеного договором (для Дт заборгованості) і з…Ще

ОЛ
Олеся
13.05.2024 | 15:44
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня
Якщо ТОВ подала баланс по мікропідприємству і включила довгострокові кредити у корострокові які наслідки…

2

СК
Софія, консультант
експерт
14.05.2024 | 16:39

На наш погляд, наслідків немає. Довгострокові банківські кредити не дисконтуються. Тому просто подайте уточнену фінзвітність до Держстату. Фінсанкцій за це…Ще

ВГ
Головаха Валентина Володимирівна
13.05.2024 | 15:21
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Підприємство продає власні основні засоби по залишковій вартості , що із амортизацією останній місяць нараховуємо чи ні , коли вибуває ОЗ , наприклад 05.05.2024 р…

2

СК
Софія, консультант
експерт
14.05.2024 | 16:04

Після того як перевели ОЗ до необоротних активів, утримуваних для продажу (на субрахунок 286), припиняють визнавати їх у складі необоротних активів. Окрім…Ще

АИ
Алина и Светлана
13.05.2024 | 15:00
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! ТОВ (ПДВ та податок на прибуток на загальних підставах) займається торгівлею обладнанням для побутової очистки води та його обслуговуванням. Розробляємо сайт власного інтернет-магазину ТОВ. Чи можуть виникнути проблеми з визнанням НМА та, в подальшому, визнанням…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
16.05.2024 | 11:43

На нашу думку, якщо домен і хостинг офофрмлені на фізособу, то Ви як юрособа, не маєте права це оплачувати і блати собі на витрати.

Більш того, це може…Ще

НА
Наталия
13.05.2024 | 13:30
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. ТОВ, заг. система, платник ПДВ. На підприємстві є орендовані легкові автомобілі, які закріплені за директором та фінансовим директором для службового використання. Чи достатньо в подорожніх листах даних авто в графі завдання водію прописувати: "по місту (вирішення…

1

ПК
Поліна, консультант
експерт
13.05.2024 | 20:11

Швидше за все, запитання будуть. Справа в тому, що витрати мають бути підтверджені документально. Для підтвердження витрат на списання пального…Ще

ЛК
Клочкова Людмила Іванівна
13.05.2024 | 13:12
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Під-во з 1.01.23 по 30.09.23 було на єдиному податку з 1.10 перейшло на загальну систему. Декларацію на прибуток здали без додатка РІ, податківці наполягли на уточненні і подачі РІ з відображенням перехідних положень, а далі попросили в уточнюючий Рі заповнити суми амортизації і…

1

ПК
Поліна, консультант
експерт
13.05.2024 | 18:55

Як ми зрозуміли, до 01.10.2023 застосовувалась ставка ЄП 3% або 5%, але не 2%. У такому разі декларація з податку на прибуток фактично подається за 4…Ще

ОК
Оксана
13.05.2024 | 12:59
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Між ТОВ та компанією Google укладено договір з надання послуг (надання інтернет-платформи). ТОВ має корпоративну гривневу картку. Нарахування за послуги компанією Google проводяться щомісяця 1 числа у валюті USD у розмірі 100 дол. Кошти за послуги списуються з корпоративної…

1

ПК
Поліна, консультант
експерт
22.05.2024 | 19:10

Задайте, будь ласка, окреме питання, щоб воно потрапило до фахівця з розрахунків та підзвітних сум


Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

РИ
Римма
13.05.2024 | 12:05
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! Підкажіть, будь ласка, ТОВ-високодохідник в 2023 році за рахунок резерву сумнівних боргів списало 2 дебіторські заборгованісті по Дт 3711 за серпень 2019 року та грудень 2020 року, незважаючи на призупинення строків позовної давності під час дії воєнного стану…

1

ПК
Поліна, консультант
експерт
14.05.2024 | 14:21

Можна було списати як небезнадійні, але це призведе до податкових різниць.

Дебіторська заборгованість може бути списана як безнадійна або як прощення боргу…Ще

ІР
Ірина
13.05.2024 | 09:24
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. ТОВ загальна система з ПДВ є постачальником товарів в межах нетипового договору (покупець фінансується за рахунок коштів гранту в межах міжнародної технічної допомоги). Чи має право наша ТОВ (яка є постачальником товарів в межах такого грантового договору) на якісь…

1

ПК
Поліна, консультант
експерт
14.05.2024 | 14:07

Вважаємо, що податок на прибуток не є аналогічним до тарифів, зборів, мит, податків на іімпорт. Тобто згідно міжнародному договору прибуток не звільняється…Ще

ТЕ
Тетяна
12.05.2024 | 09:49
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Підприємство розрахувало 80%частини чистого прибутку , за фінанс результатом. При цьому зроблено проводку Кт 44( нерозп прибуток) Дт 64 тобто не зменшуючи фін рез за перший кв-л ,чист дохід включився в рядок 2 деклар на прибуток і нараховано 18% податку.Чи враховується ці 80% в…

1

ПК
Поліна, консультант
експерт
14.05.2024 | 14:17

Ні, дод.АВ і ЗП заповнюються лише по факту виплати дивідендів (див, наприклад, ЗІР, 102.09 https://zir.tax.gov.ua/main/bz/view/?src=ques&id=33800 )…Ще

ТЕ
Тетяна
12.05.2024 | 09:14
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Підприємство списує безнадійну дт заборгованність та нараховує резерв сумнівних боргів. Правильно ми розуміємо що в додатку РІ ми повині ці витрати поставити на збільшення фінансового результату ? Дякую…

1

ПК
Поліна, консультант
експерт
13.05.2024 | 12:08

Так, правильно - якщо ви застосовуєте податкові різниці і якщо ви не є мікропідприємством, яке прийняло рішення про нестворення такого резерву.

Тобто…Ще

ТЕ
Тетяна
12.05.2024 | 09:10
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Підприємство перший раз зробило дооцінку ОЗ , при цьому збільшилась сума зносу на ці ОЗ та відповідно зменьшується фін результат. Підскажіть будь ласка, як в податковому обліку буде нараховуватись знос, так як і до проведення дооцінки, тобто на податк облік вона не…

1

ПК
Поліна, консультант
експерт
13.05.2024 | 12:02

Дооцінка ОЗ і зносу не впливає на фінрезультат. Згідно з додатком до МР № 561 https://zakon.rada.gov.ua/rada/show/v0561201-03#n196 , ряд.28): дооцінка…Ще

Усі консультації26112
Мої консультації0
Обрані0
Статуси запитання
З відповіддю26111
Уточнення0
В роботі1
Очікує0
З відповіддю АІ124
Теми
Акциз5442
Бухоблік та фінзвітність20661
Відрядження9157
Військовий облік та бронювання5230
ЄСВ, ПДФО, ВЗ49007
Зарплата71435
ЗЕД. Валютні операції10536
Кадри44512
Нерухомість та земля9593
ПДВ72696
Податок на прибуток26112
РРО/ПРРО, каса21430
Спрощена система22839
ФОП58195
Інше121461
20-ОПП672
Неприбуткові/благодійні організації952
Транспорт, ТТН954
Бюджетні установи136
Фермерські господарства231