Замовити рекламу
Професії від 7eminar.academy!🎓
☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.

☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.

Увійти або зареєструватися
icon
Як користуватися сервісом?
icon
Скільки очікувати на відповідь
icon
Анонімні питання
icon
Інші сервіси
consultations-question

Доступ до матеріалу надається лише передплатникам платформи

Якщо ви вже зареєстровані на нашому сайті — будь ласка, .
Або прямо зараз, це не вимагає ваших персональних даних і займе не більше однієї хвилини.

Точна відповідність
Податок на прибуток
Усі теми
Акциз
Бухоблік та фінзвітність
Відрядження
Військовий облік та бронювання
ЄСВ, ПДФО, ВЗ
Зарплата
ЗЕД. Валютні операції
Кадри
Нерухомість та земля
ПДВ
Податок на прибуток
РРО/ПРРО, каса
Спрощена система
ФОП
Інше
20-ОПП
Неприбуткові/благодійні організації
Транспорт, ТТН
Бюджетні установи
Фермерські господарства
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Податок на прибуток

Очистити фільтр

НА
Надія
31.07.2024 | 10:01
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! По ТОВ з оборотом менше 40 млн.грн за минулий рік здано скорегований без помилок баланс 1м2м за 1 півріччя 2024 року сьогодні 31.07. По останньому терміну звітності 30.07.24р. Хоча тиждень назад прийнято в єдиному вікні 1м2м за 1е півріччя з помилками. Чи будуть…

1

ПК
Поліна, консультант
експерт
01.08.2024 | 08:19

Ні, штрафів не буде. По-перше, немає строків подання уточненої фінзвітності. "Підприємства можуть подавати уточнену фінансову звітність та уточнену…Ще

СА
Саша
30.07.2024 | 22:12
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Чи потрібно в Додатка РІ якщо є надана сума фін допомоги директору не поверння в Вчасно? Чи потрібно показати збільшення…

2

ПК
Поліна, консультант
експерт
31.07.2024 | 20:38

Не повернута вчасно сума допомоги - це прострочена дебіторська заборгованість (Дт 377), яка не збільшує витрати або дохід до моменту її списання або…Ще

ТЕ
Тетяна
30.07.2024 | 21:36
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго вечора , наше підприємство з 01 січня почало використовувати податкові різниці , за 1- й квартал 2024р. позитивне значення сплатили податок на прибуток у розмірі 83 тисячі, а за 1-е півріччя - збиток-відємний фінансовий результат до оподаткування у розмірі (-342,5)…

16

ПК
Поліна, консультант
експерт
02.08.2024 | 16:30

У податковій декларації і формі 2 прибуток до оподаткування не збігається - за рахунок податкових різниць.

Згідно з п.3.23 МР № 433 (…Ще

ЛІ
Лілія
30.07.2024 | 20:51
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Ставимо власну прошивку на обладнання (імпортні товари) перед його продажем. Налаштування обладнання краще віднести на 93 чи 902 рах…

3

ПК
Поліна, консультант
експерт
31.07.2024 | 19:39

Можливі обидва варіанти.

На рах.902 списується первісна вартість товарів, яка була сформована при їх придбанні. До первісної вартості, зокрема, включаються…Ще

СА
саша
30.07.2024 | 18:51
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Якщо за результатами півріччя збитки -772368 в нас була пільга в розмірі 159538 нам заповнювати додаток ПЗ та ПП які зменшують та не оподатковуютьмся якщо в нас і так збитки? Пільга 11020025…

2

ПК
Поліна, консультант
експерт
31.07.2024 | 17:22

Вважаємо, що дод.ПЗ треба подати, а дод.ПП - не треба.

За роз"ясненням в ЗІР, 102.19 ( https://zir.tax.gov.ua/main/bz/view/?src=ques&id=36101 ) щодо…Ще

ТР
Руденко Тетяна Костянтинівна
30.07.2024 | 17:26
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день.
підприємство, юр.особа, при розрахунку податку на прибуток застосовує корегування фін. результату до оподаткування. підприємство сплатило штраф за порушення законодавства при перевезенні вантажів від дп укртрансбезпека. чи потрібно відкорегувати фін. результат…

2

ПК
Поліна, консультант
експерт
31.07.2024 | 17:06

Так, фінрезультат треба збільшити згідно з п.140.5.11 ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n10713 ) "на суму штрафів, пені, нарахованих…Ще

ОМ
Ольга Миколаївна
30.07.2024 | 16:35
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Отримали кошти Фінансової підтримки на користь ММСП зг. Заяви про приєднання до Договору про надання гранту . Ними погасили частину наданого кредиту. Зараз ці кошти в балансі в кредиті 484 рахунку(д-т 311,к-т 484; д-т 501 к-т 311).Потрібно закрити 484 рахунок? Чи…

2

ПК
Поліна, консультант
експерт
31.07.2024 | 16:40

Так, рах.484 має бути закритий на дохід. Але все залежить від послідовності операцій. Припустимо, що спочатку отримано кредит, потім за кредитні кошти…Ще

ЛЮ
Людмила
30.07.2024 | 16:32
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. В лютому 2022 року було виставлено рахунок контрагенту, який він оплачував частинами. В результаті цього в грудні 2022 року він переплатив 50 тис. грн. Чи потрібно цю суму було ставити в дохід, враховуючи той факт, що наше підприємство з 24.02.2022 року призупинило…

1

ПК
Поліна, консультант
експерт
31.07.2024 | 16:23

Переплату (або передплату) слід включати в дохід тільки в разі якщо вона не буде повернута, або якщо в рахунок цієї суми не планується відвантажувати…Ще

ЛІ
Лілія
30.07.2024 | 16:26
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Страхова заплатила напряму СТО. Виписали компенсуючу ПН. На Дт 6435 зависла сума. Якою проводкою маємо її закрити…

1

ПК
Поліна, консультант
експерт
31.07.2024 | 16:17

Умовно проведення можуть виглядати так. На момент узгодження страхового відшкодування (дата складення страхового акту): Дт 375 Кт 746. На підставі акту…Ще

МО
Мандзюк Олена Віталіївна
30.07.2024 | 15:53
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ нарахувало Податок на прибуток на постійну різницю. Чи попаде такий податок на прибуток у Звіт про фінансові результати, як податок на прибуток понад 18% від фінансового результату ? У бухгалтерському обліку це Д-т 98 К-т 6413 Або без 98 рахунку на 79 рахунок…

3

ПК
Поліна, консультант
експерт
31.07.2024 | 16:10

Згідно з п.3.23 МР № 433 ( https://zakon.rada.gov.ua/rada/show/v0433201-13#n99 ) "3.23. У статті "Витрати (дохід) з податку на прибуток" відображається…Ще

ОЛ
Лузан Олена Миколаївна
30.07.2024 | 15:46
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю! Якщо первинка від постачальника надійшла у наступному кварталі, а Декларація на прибуток за вже здана, чи можемо ми показати затрати в наступному кварталі, і які будуть податкові наслідки.
Дякую…

2

ПК
Поліна, консультант
експерт
31.07.2024 | 15:27

Витрати відображаються в тих періодах, до яких вони належать. Тобто якщо це витрати І кварталу, то вони мають бути відображені в І кварталі. "5…Ще

НА
Наталія
30.07.2024 | 15:04
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Виявлено, що при складані звітності за 2023р. не було враховано резерв сумнівних боргів. Чи можливо відобразити в звітності за 1-ше півріччя 2024р. цей резерв за рахунок нерозподіленого прибутку? Або ж краще наказом провести інвентаризацію розрахунків на 30.06.2024р…

6

ОК
Ольга, консультант
експерт
31.07.2024 | 16:02

Зважаючи на те, що розрахунок стосується резерву у 2022 році, формування резерву слід провести через коригування нерозподіленого прибутку (непокритого…Ще

ОЛ
Ольга
30.07.2024 | 13:59
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Питання по ОЗ. У 2022 році підприємством було куплено комп'ютерну програму (КП) у нерезидента для використання у гоподарській діяльності за долари та введено в експлуатацію за вартістю по курсу на дату купівлі. Кожного місяця нараховувалась амортизація. Але через…

1

ПК
Поліна, консультант
експерт
31.07.2024 | 15:00

Згідно з п.10 НПСБО 8 ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0750-99#o45 ) "10. Придбані (створені) нематеріальні активи зараховуються на баланс…Ще

ТА
Тамара Коломієць
30.07.2024 | 13:56
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. За результатами перевірки з підрядниками по актах звірки виявили розбіжність в 52000 грн ( для дебіторська заборгованість). Розбіжність тягнеться ще з 2022 року. Яка процедура списання цієї суми…

1

ПК
Поліна, консультант
експерт
31.07.2024 | 14:45

Дебіторську заборгованість списують на витрати (наприклад, Дт 949 або 944, якщо списується безнадійна заборгованість) Кт 371, 377...

А взагалі треба знайти…Ще

ІР
Ірина
30.07.2024 | 13:54
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня, підкажіть , як збільшення ціни після відвантаження товару відображається в обліку у покупця. Тобто постачальник відвантажив нам товар, ми не платили, але в договорі прописано, що на момент оплати через курс іде перегляд ціни і при цьому ціна зростає. Тоді на момент…

3

ПК
Поліна, консультант
експерт
31.07.2024 | 14:38

Оскільки йдеться про придбання товару, то збільшуються не витрати, а вартість придбаних товарів (Дт 28,20..., Дт 644 Кт 631 на суму ПДВ). Якщо товари вже…Ще

ОК
Оксана
30.07.2024 | 13:48
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ на загальній системі будує і продає квартири у збудованих будинках. Після здачі будинку в експлуатацію залишаються не продані квартири, які зареєстровані на ТОв в держреєстрі . ТОВ , так як виступає на даному етапі власником даних квартир(обєктів нерухомого майна) нараховує…

2

ПК
Поліна, консультант
експерт
31.07.2024 | 12:44

Включати суму податку у вартість квартир не потрібно - адже вони вже збудовані і зареєстровані. Отже, це витрати періоду. Вважаємо, що це витрати…Ще

ЛІ
Лілія
30.07.2024 | 13:41
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Страхова заплатила за ремонт авто 98% вартості. Акт СТО виписав на нас на повну сумму. Беремо у витрати повну суму акту та донараховуємо прибуток на 98% чи беремо у витрати лише 2% ? Які проводки? Повна сума акту 213 тис., ми оплатили тільки 5 тис…

2

ПК
Поліна, консультант
експерт
31.07.2024 | 12:39

Сума витрат має відповідати первинному документу - акту СТО, тому витрати визнаються на всю суму (213 000), а дохід - на суму, відшкодовану страховою…Ще

СЛ
Слиш Оксана Євгенівна
30.07.2024 | 13:35
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Продали товар по ціні нище придбаної . На витрати відношу суму без ПДВ по ціні проданого товару, а різницю між придбаною ціною і проданою на які рах. бухг. віднести і чи відображати в Дод.РІ в декларації з податку на прибуток ,якщо так, то в якій графі…

1

ПК
Поліна, консультант
експерт
31.07.2024 | 12:22

Припустимо, товар купили за 120, а продали за 60. В обліку (умовно): Дт 281 Кт 631 - 100 (ціна придбання), Дт 641 Кт 631 - 20 (податковий кредит з ПДВ), Дт…Ще

МО
Миколаєнко Олександра Русланівна
30.07.2024 | 13:10
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

На протязі місяця не було виробництва продукції(замовлень не було). На який рахунок списувати витрати зп працівників цеху та амортизацію обладнання…

2

ПК
Поліна, консультант
експерт
31.07.2024 | 10:39

Оскільки йдеться про витрати, пов"язані з виробництвом, то застосовувати рах.92 і 93 некоректно - доцільно застосувати рах.949. Всі реально понесені…Ще

РД
Раїса Дмитриевна
30.07.2024 | 12:49
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня !!! В 1 кварталі 2024 року у нас був збиток В бухобліку ДТ 442 КТ 791 - 91500грн. За півріччя прибуток.ФР- 205560грн Податок на прибуток 18%- 37000,80
Які проводки, щоб вірно погасити збиток .?
А ще одне питання : на рах 791 сума збитку 91500 так і…

2

ПК
Поліна, консультант
експерт
31.07.2024 | 10:32

Як ми зрозуміли, підприємство подає тільки річну фінзвітність (ймовірно, є мікропідприємством). Але, якщо податковий період - квартал, то потрібно до…Ще

Усі консультації26560
Мої консультації0
Обрані0
Статуси запитання
З відповіддю26560
Уточнення0
В роботі0
Очікує0
З відповіддю АІ311
Теми
Акциз5605
Бухоблік та фінзвітність21512
Відрядження9395
Військовий облік та бронювання5675
ЄСВ, ПДФО, ВЗ50168
Зарплата73150
ЗЕД. Валютні операції10791
Кадри45478
Нерухомість та земля9786
ПДВ74378
Податок на прибуток26560
РРО/ПРРО, каса21851
Спрощена система23305
ФОП59437
Інше123668
20-ОПП812
Неприбуткові/благодійні організації1101
Транспорт, ТТН1207
Бюджетні установи180
Фермерські господарства284