Замовити рекламу
<b>🤖 АІ-Консультант знає, де знайти</b>

🤖 АІ-Консультант знає, де знайти

Статті, документи, шаблони та відповіді — за одним запитом.

Спробувати
Точна відповідність
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Податок на прибуток

Очистити фільтр

ЮЛ
Юлія
26.06.2024 | 11:00
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Наші робітники роблять закупівл. тмц іноді на ринках у Фопів. Чеки без ПДв та без вказання отримувача (назва нашого підприємства) Чи можна такі чеки включать в авансовий звіт і включать в витрати підприємства?
дякую…

2

СК
Софія, консультант
експерт
26.06.2024 | 15:48

Можна.

На сьогодні форма та зміст товарного чека законодавчо не визначені. Тому податківці зазначають, що суб’єкти господарювання можуть видавати…Ще

ІБ
Богословська Ірина
26.06.2024 | 10:53
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день.Підкажіть, ТОВ у 2023 року перейшло на спец ЄП 2%, відвантажило товар, гроші за товар не отримало , поки було на 2?, податки не сплачувало. Кошти за товар отримало лише зараз. Податок на прибуток нарахувати та сплатити як різницю між собівартстю та реалізаувєю…

2

ПК
Поліна, консультант
експерт
30.06.2024 | 13:42

Як ми і зазначали в попередній відповіді, оплата відображається в ряд.4.1.5.1, собівартість - в ряд.4.2.5.1 дод.РІ


Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

ОТ
Ткаченко Олена Вадимівна
26.06.2024 | 10:28
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ, загальник , ПДВ, з 2020 по 2021 році збітки задекларовані.в 2023 дохід 60 млн, в річної деклараціїї подали с приміткою не застосовувати різниці. Питання, чи мали право при доходу в 60 млн ставити приміткою право незастосування різниць. Чи можливо зараз шляхом подання…

2

ПК
Поліна, консультант
експерт
26.06.2024 | 20:56

Необхідність застосування податкових різниць визначається за обсягом доходу поточного року - якщо він перевищує 40 млн. грн., різниці слід застосовувати…Ще

ІР
Ірина
26.06.2024 | 10:24
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день, юридичне підприємство веде ЗЕД, оплачує навчання англ. мови працівника, які документи потрібні для віднесення на витрати…

2

ТК
Тамара, консультант
експерт
27.06.2024 | 12:26

Загалом для відображення витрати на навчання достатньо будь-якого первинного документа.

Якщо означене навчання пов'язане із виробничою необхідністю, то…Ще

АЛ
Аліна
26.06.2024 | 10:12
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Чи вважатись помилкою облік гарантії на 313 рахунку…

2

СК
Софія, консультант
експерт
26.06.2024 | 14:56

Резервування грошових коштів під видану банком гарантію відображають проводкою: Дт 313 — Кт 311 (а при їх поверненні — зворотною проводкою: Дт…Ще

ІР
Ірина
26.06.2024 | 00:12
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю. ТОВ (платник ПнП на загальних підставах) набуло статус Резидента Дія-Сіті 19.12.2023. У 2024 р. обмеження по придбаннях у ФОПів (платників єдиного податку) застосовується в розмірі, що перевищує 50 % суми витрат від будь-якої діяльності за показниками Звіту про фін…

3

ПК
Поліна, консультант
експерт
28.06.2024 | 08:17

Ні, обсяг доходу для резидентів Дія Сіті не має значення - 40 млн. грн. згадується у п.134.1.1 ПКУ, в якому визначено об"єкт оподаткування для звичайних…Ще

НВ
Наталія Вікторівна
25.06.2024 | 18:44
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. 139.2 ПКУ резерв під очікувані кредитні збитки (139.2 ПКУ) 139.3.1 ПКУ резерв за активами. Це різні резерви чи однакові, різниця по яким в тому, хто їх нараховує (банк, нфу чи інші платники податку) ? Дякую…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
29.06.2024 | 14:30

Так, резерви формують під фінансові активи, по яким Ви - кредитор. Тому і кредитні ризики.


Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

АЛ
Аліна
25.06.2024 | 18:10
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Маємо 6 договорів по мобільному зв'язку, через те, що 1с не вірно відображає проведення, є залишок по 6442 в деяких договорах + і деяких -. Як правильно списати ці залишки…

2

ТК
Тамара, консультант
експерт
26.06.2024 | 18:15

Найперше треба налаштувати 1С так, щоб вона коректно відображала проведення.

Для того, щоб зрозуміти, як списати залишки по рахунку 6442 треба знати через…Ще

НВ
Наталія Вікторівна
25.06.2024 | 18:06
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Лізингова компанія має статус фінансової установи та веде облік за міжнародними стандартами.
Лізингова компанія нараховує резерв під очікувані кредитні збитки. Як в декларації з податку на прибуток фінансовій установі потрібно відображати - нарахування…

4

ВК
Валентина, консультант
експерт
27.06.2024 | 11:13

Якщо Ви нараховуєте резерв під очікувані кредитні збитки, то в додатку РІ маєте відобразити наступні коригування:

нарахування зереву - ряд. 2.1.2

зменшення…Ще

АЛ
Аліна
25.06.2024 | 15:51
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Чи правильні проведення по нарахуванню умовних ПЗ (повернення коштів постачальником після 1095 днів)?
Дт 311 Кт 371 - повернення авансу (340)
ДТ6442 КТ6441 - (-56,67)
Дт 6435 Кт 6412 – умовні ПЗ (56,67)
Дт 6442 Кт 6435 -56,67…

2

ПК
Поліна, консультант
експерт
27.06.2024 | 14:13

Ні, не впливає. Адже у вас був податковий кредит, тепер він компенсований із-за повернення авансу. Реальних витрат на ПДВ немає.

Раді допомогти, звертайтесь…Ще

ЛЮ
Людмила
25.06.2024 | 15:15
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ отримує проценти банку, нараховані на залишок на поточному рахунку. Нарахування та виплата відбувається без прив"язки до конкретних дат. Чи можна відображати дохід від процентів банку не по нарахуванню, а на ту суму процентів, яка фактично надходить на розрахунковий рахунок…

2

СК
Софія, консультант
експерт
26.06.2024 | 08:16

Як правило, дохід від процентів визнається згідно з умовами договору, незалежно від дати їх виплати. Наприклад, якщо проценти за жовтень виплачуються в…Ще

ІР
Ірина
25.06.2024 | 14:51
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! Як правильно поміняти шини на транспортному засобі, придбаному для продажу? Як це відобразиться в обліку, які проводки необхідно робити? Як прорахувати вартість шин, що знімаються, якщо це потрібно…

0

СК
Стефанія, консультант
експерт
26.06.2024 | 23:18

Виходимо з припущення, що автомобіль одразу придбаний для продажу, через це обліковувася на рахунку 281 як товар.

Придбані шини обліковують за первісною…Ще

ОК
Оксана
25.06.2024 | 14:50
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Можна списувати на витрати ДТ231 ремонт аредованого складу: бетонування, сума -75000,00 без ндс? Дякую…

2

ПК
Поліна, консультант
експерт
26.06.2024 | 15:21

Вартість ремонту, а також його вид (поточний, капітальний) у цьому разі не має значення - важливо лише те, чи призведе цей ремонт до якихось додаткових…Ще

НС
Наталія Степанівна
25.06.2024 | 14:44
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Наказом призначено , дозволено бухгалтеру виписувати накладні , але податкові реєструє директор.Чи може так бути…

1

СК
Софія, консультант
експерт
26.06.2024 | 12:47

Треба щоб підписувала та реєструвала одна і та сама особа - або бухгалтер або керівник


Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

ЮЛ
Юлия
25.06.2024 | 14:39
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ , заг система, високодохідник. Маємо виробничі приміщення в оренді, де вирішили замінити металопластикові вікна. Як вірно відобразити такі витрати…

2

ТК
Тамара, консультант
експерт
25.06.2024 | 16:40

На наш погляд, доречніше відображати такі роботи як поліпшення орендованого приміщення.

Відповідно до абз. 2 п. 4 р. НП(С)БО 14…Ще

ЖІ
Жук Ірина Володимирівна
25.06.2024 | 13:29
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Почали сплачувати ТОВ "МЕТА" у грн за надання рекламних послуг. послуга, що надається нерезидентом на території України. ПН виписуємо на нерезидента, що зареєстрований у низькоподатковій країні (Ірландія). Чи потрібно ТОВ високодохідн., збільшувати свій бух він рез…

1

ТК
Тамара, консультант
експерт
25.06.2024 | 16:26

Так, в означеному разі у Вас потенційно виникає необхідність застосування коригування із пп. 140.5.4 ПКУ.

Відповідно до пп. 140.5.4 ПКУ…Ще

НА
Наталя
25.06.2024 | 12:49
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Чи можна віднести у витрати суму сплаченого ПДВ на митниці, яке, з певних причин, не відображаємо в декларації з ПДВ…

1

СК
Софія, консультант
експерт
25.06.2024 | 15:08

На мій погляд, у загальному випадку- не можна. Імпортний ПДВ включають до податкового кредиту за той період, у якому сплатили зобов’язання та…Ще

ОЛ
Ольга
25.06.2024 | 09:45
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброе утро,бесплатно получили НМНА счет 1121(больше года экспплуатация) в акте приема-передачи нет цены,будем создавать комиссию внутри предприятия и оценивать по рыночной стоимости,затем начислять 100 износа.Можно включать эту амортизацию в расходы в декларацию по прибыли,не…

1

ПК
Поліна, консультант
експерт
26.06.2024 | 08:05

Ні, різниць не буде - податковий облік збігається з бухгалтерським. Такі операції окремо в декларації не відображаються.

З позиції бухобліку МНМА є об"єктом…Ще

ОЖ
Жукова Ольга Іванівна
24.06.2024 | 22:05
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день, фізичні особи надали поворотну фінансову допомогу юридічній особі (ТОВ). Підприємство не має змоги повернути цю фіндопомогу назад. АЛЕ Є інше підприємство (теж ТОВ), яке згодне взяти цей борг на себе, нічого не вимагаючи від боржника взамін ("прощає" борг). Як…

1

ПК
Поліна, консультант
експерт
25.06.2024 | 19:34

Тут справді немає Дт заборгованості - змінюється кредитор, а заборгованість лишається кредиторською.

Умовно в обліку: Дт 311 Кт 685/фізособи (отримання…Ще

НВ
Ніна Василівна
24.06.2024 | 20:57
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! ТОВ заг.система, новостворене підприємство, мікро, виробники с/г техніки, придбали рукавиці для робітників підприємства, на який рахунок бухгалтерського обліку віднести такі рукавиці, якщо вони можуть порватись і в день видачі, а можуть слугувати і тиждень? Дякую…

3

ПК
Поліна, консультант
експерт
25.06.2024 | 19:17

Такі рукавички відносяться до спецодягу і обліковуються як МШП на рах.22. "До малоцінних та швидкозношуваних предметів належать предмети, що…Ще

Усі консультації26111
Мої консультації0
Обрані0
Статуси запитання
З відповіддю26107
Уточнення0
В роботі4
Очікує0
З відповіддю АІ124
Теми
Акциз5442
Бухоблік та фінзвітність20660
Відрядження9157
Військовий облік та бронювання5229
ЄСВ, ПДФО, ВЗ49007
Зарплата71433
ЗЕД. Валютні операції10536
Кадри44511
Нерухомість та земля9593
ПДВ72694
Податок на прибуток26111
РРО/ПРРО, каса21430
Спрощена система22838
ФОП58191
Інше121459
20-ОПП671
Неприбуткові/благодійні організації951
Транспорт, ТТН954
Бюджетні установи136
Фермерські господарства230