7eminar | Особистий консультант

Точна відповідність

Нові

Нові

Популярні

За вподобаннями

За весь час

За тиждень

За місяць

За рік

За весь час

Нові

Нові

Популярні

За вподобаннями

За весь час

За тиждень

За місяць

За рік

За весь час

Податок на прибуток

Очистити фільтр

ГА

Галина

24.02.2025 | 21:42

Податок на прибуток

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! ТОВ (заг.сист,ПДВ, мікро)протягом січня 2019-червня 2021 вносило на п/р під-ва від імені директора без%позику(найм.працівник, не засновник),яку досі не повернуто, заг.сума 294тис.грн! Директор в січні 2022р звільнився (в той час про позику забули),зараз з цим…

1

СК

Софія, консультант

експерт

26.02.2025 | 18:59

Ризиків немає.

Якщо у Вас немає договору прощенння боргу із директором, то Ви не можете списати цю кредиторську заборгованість. Строки позовної давності…Ще

ІР

Ірина

24.02.2025 | 21:37

Податок на прибуток

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Діяльність товариства роздрібна торгівля пальним. У грудні 2024 був сплачений авансовий внесок з податку на прибуток ( роздрібна торгівля пальним у сумі 60 000 грн). Фінансовий результат до оподаткування за 2024 р стоновить
+154 700 грн (рядок 2 Податкової декларації з…

5

СК

Софія, консультант

експерт

26.02.2025 | 18:55

1) Не потрібно заповнювати додаток ЗП.

Платники, що сплачували авансові внески за роздрібної торгівлі пальним (п. 141.14 ПКУ) мають право зменшити податок…Ще

ГА

Галина

24.02.2025 | 21:26

Податок на прибуток

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю.ТОВ загальна система має збиток за 2023р 650000 грн в 2024 прибуток 510000.В 2024 році надавало допомогу громадськівй організаціі 10000 грн та надавали матеріальну допомогу (електрообладнання)військовій частині на 18000 грн.Чи можем на ці суми зменшити прибуток до…

1

СК

Софія, консультант

експерт

27.02.2025 | 09:50

Якщо ТОВ не застосовує податкові різниці, то у вас взагалі не заповнюється ні додаток РІ ні додаток ПП з цього приводу.

У Вас все за бухобліком.

Обов'язкові…Ще

ЮБ

Буравльова Юлія

24.02.2025 | 21:01

Податок на прибуток

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Як правильно відобразити в обліку податок на прибуток за рік малодохідного підприємства, що має доходи від продажу товарів та послуг. Дякую…

2

СК

Софія, консультант

експерт

25.02.2025 | 13:13

В обліку податок на прибуток нараховується Д-т 981 К-т 641; списуються витрати на фінрезультат Д-т 791 К-т 981.

Оплата податку Д-т 641 К-т 311.

Раді…Ще

MA

Mariia

24.02.2025 | 21:00

Податок на прибуток

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня,
Запитання щодо податку на виведений капітал.
Компанія резидент Дія.сіті, платник на веведений капітал у 2024 році придбаває корпоративні права товариства Чи підпадає така операція під податок на виведений капітал 9%…

1

СК

Софія, консультант

експерт

26.02.2025 | 16:08

На мій погляд, так, якщо придбали корпоративні права у нерезидентів.

пп. 135.2.1.9.3 ПКУ :https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n10640): вкладенням в…Ще

ОД

Дабровська Олена Віталіївна

24.02.2025 | 20:46

Податок на прибуток

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Агропромислова фірма , платник податку на прибуток на загальних підставах. Як розрахувати МПЗ у складі декларації на прибуток,? Витяг з НГО видано однією сумою без розподілу на категорії земельних ділянок. (Рілля, пасовища..) Яку НГО потрібно брати до розрахунку, отриману 2024…

1

СК

Софія, консультант

експерт

27.02.2025 | 08:50

За податковий (звітний) 2024 рік застосовується коефіцієнт «К» – 0,05.

ІР

Ірина

24.02.2025 | 20:41

Податок на прибуток

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

П-во в 2024 почало вперше розраховувати резерв відпусток. По результатах інвен-ції відпусток на 31.12.24 с-до 471 по деяких співробітниках вийшло мінусове або менше як залишок по інв-ції на 31.12.2023. Наприклад: Сума резерву на 31.12.2023 з урахуванням ЄСВ -спів-к 1 = 98…

1

СК

Софія, консультант

експерт

26.02.2025 | 16:15

Якщо загальна суму резерву, розрахована під час інвентаризації, більша ніж сальдо за кредитом субрахунку 471, то донарахуйте резерв відпусток на різницю…Ще

НВ

Наталія Володимирівна

24.02.2025 | 20:23

Податок на прибуток

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю. Підкажіть, будь ласка. ТОВ на ЗС звітує за 2024 рік. Були на ЄП три квартали 2024 року. З 01.10.2024 перейшли на загальну систему. Є податкові різниці згідно перехідних операцій. Є збільшуюча різниця. Яку відображаємо в додатку РІ. Які треба робити проводки в програмі 1С…

1

СК

Софія, консультант

експерт

26.02.2025 | 16:00

Якщо не застосовуєте ВПА та ВПЗ, то проведення має бути на ту суму податку, який ви відобразили в Декларації

Проведення:

Д-т 98 - К-т 641 - нарахували…Ще

ОВ

Волошина Ольга Петрівна

24.02.2025 | 20:18

Податок на прибуток

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

1) Доброго вечора! В якому додатку по прибутку я повинна показати нараховані/ виплачені дивіденди? (Підпиємство прийняло рішення не застосовувати різниці)? 2) В якому додатку по прибутку я повинна показати нараховані/ виплачені дивіденди? (Підпиємство застосовує різниці). Дякую…

0

СК

Софія, консультант

експерт

25.02.2025 | 21:05

В додатку АВ в обох випадках. Див. https://7eminar.ua/news/3922-skladajemo-ricnu-deklaraciyu-z-podatku-na-pributok-za-2024-rik

Додаток АВ до декларації…Ще

ГН

Гнатів Л М

24.02.2025 | 19:59

Податок на прибуток

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Підприємство ( платник податку на прибуток) надало неприбутковій організації безоплатно книги на суму 5000 грн. (передали по собівартості)
Які треба зробити проводки. щоб закрити дебет 361 на суму 5000 грн…

1

СК

Софія, консультант

експерт

25.02.2025 | 21:11

У Вас не буде проведення з 361 субрахунком.

Проведення: Д-т 949 К-т 281; Д-т 949 К-т 641 (ПДВ на безоплатне постачання за потреби)

Раді допомогти…Ще

ОК

Оксана

24.02.2025 | 19:48

Податок на прибуток

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! ТОВ,заг.система -результат за рік збиток. Підкажіть, чи є в законодавстві прописано, норму закону про суму збитку, яку можна перенести на наступний період без податкових наслідків. Допрацювались…

1

СК

Софія, консультант

експерт

25.02.2025 | 21:25

Основні правила визначені статтею 140.4.4 ПКУ.У 2025 році підприємство зможе врахувати податкові збитки, отримані у 2024 році, якщо вони були відображені у…Ще

ВС

Севрук Вікторія Вiкторiвна

24.02.2025 | 19:44

Податок на прибуток

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий вечір! Підкажіть будь ласка як плавильно виправити декларацію на прибуток за поппередній період ( 2023) за допомогою додатку ВП чи можна податки декларацію "уточнюючу" тільки з правильними цифрами…

1

СК

Софія, консультант

експерт

25.02.2025 | 19:55

Можна будь як - або за допомогою додатку ВП (виправляється тільки один період) або можна податки декларацію "уточнюючу" тільки з правильними цифрами.

ЮЛ

Юлія

24.02.2025 | 19:40

Податок на прибуток

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Резидент дія сіті, платник податку на прибуток на особливих умовах при заповненні додатку Дія до Декларації в рядку 22.4.1., 22.4.2. повинен включати оборот чи сальдо по рахунку 632 на кінець року? Наприклад, ми придбали у нерезидента послуги на 10000 євро і розрахувалися в сумі…

3

СК

Софія, консультант

експерт

26.02.2025 | 15:56

Обороти. 1000 євро

22.4.1 додатку Дія

вартість операцій з придбання робіт (послуг), у тому числі:придбання робіт (послуг), якщо резидент Дія Сіті - платник…Ще

ІР

Ірина

24.02.2025 | 19:29

Податок на прибуток

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий вечір. ТОВ (заг. с-ма) отримало мікрогрант від Ощадбанку зг. Постанови КМУ 738 на купівлю обладнання та меблів. Купівля обладнання та меблів була у ФОП без ПДВ. Відповідно в ПК і ПЗ по ПДВ нічого не відображали. Як цей мікрогрант відобразити в Балансі та Декларації з…

4

СК

Софія, консультант

експерт

07.03.2025 | 22:50

Якщо у Вас не було покриття вже понесених до отримання гранту витрат, а ви спочатку отримали грантові кошти, а потім закупили обладнання, тоді проведення:

НА

Наталія

24.02.2025 | 19:07

Податок на прибуток

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго вечора! Чи маю право я включати в затрати?
В нас є договір(ми виконавці)з замовником на 200 тис. грн., ми найняли субпідряд на 50 тис. грн., Акт з замовником не підписаний бо роботи не виконані в повному обсязі. Субпідряд виконано і акт підписано. Чи маємо право ми…

1

СК

Софія, консультант

експерт

25.02.2025 | 15:26

Це Ваші витрати, які Ви обліковуєте на Д-т 23. Але поки не підпишете акт із замовником, ці витрати не зменшать Ваш фінрезультат. Бо треба "продати" роботу…Ще

КН

Коляда Наталія Іванівна

24.02.2025 | 19:05

Податок на прибуток

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! Ми Державне підприємство, (юридична особа на госпрозрахунку), були постійно збиткові, а за 2024 рік стали прибутковими, у звіті: розрахунок частини чистого прибутку(доходу) дивідентів на державну частку вказувати дохід за 2024 рік та сплачуємо 80% від чистого…

1

СК

Софія, консультант

експерт

26.02.2025 | 10:16

Збиток не відображається.

У рядку 01 відображають обсяг чистого прибутку (доходу), розрахованого згідно з НП(С)БО як підсумок суми чистого фінансового…Ще

ЮС

Юлия Самошкина

24.02.2025 | 18:40

Податок на прибуток

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! ТОВ, платник ПДВ. Маємо кредиторську заборгованість перед покупцем з 2020 р. Це підприємство ліквідовано. Чи можемо на основі цього списати заборгованість? Та як списати залишок на рахунку 6432…

3

СК

Софія, консультант

експерт

26.02.2025 | 09:01

Так, ви можете списати кредиторську заборгованість. Бо вона є безнадійною на підставі пп. з) пп. 14.1.11 ПКУ: заборгованість суб’єктів…Ще

АЛ

Александра

24.02.2025 | 18:32

Податок на прибуток

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ здає декл на прибуток один раз в рік. В декл на прибуток за 2023р було показано збитки - 608 тис. В декл на прибуток за 2024р теж збитки 256 тис. Які додатки треба здавати з декларацією? Чи потрібно десь відображати збитки за 2023р. в декл за 2024р…

2

ЮК

Юрій, консультант

експерт

25.02.2025 | 13:13

Потрібно подати додаток РІ.

Та відобразити збитки за 2023 рік в рядку 3.2.4 «Сума від’ємного значення об’єкта оподаткування минулих…Ще

ЛН

Левицька Наталія

24.02.2025 | 18:28

Податок на прибуток

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

підприємство створило резерв сумнівних боргів Дт944 Кт 386 на суму 1000 грн, але покупець повернув борг, які проводки зробити щоб списати цей резерв…

1

ЮК

Юрій, консультант

експерт

25.02.2025 | 15:50

Так, Ви тоді маєте право не застосовувати податкові ризниці, «(крім від’ємного значення об’єкта оподаткування минулих податкових…Ще

ЛО

Лісовська Олена Вікторівна

24.02.2025 | 18:27

Податок на прибуток

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! До 2024 року ТОВ був мікропідприємством та не було обов’язку створювати резерв відпусток. З 2024 перейшло на поквартальну звітність(перевісили 40мл.грн). Резерв відпусток у 2024р. створювали. На 31.12.2024р. залишалася сума резерву відпусток. По результатам 2024року…

1

ЮК

Юрій, консультант

експерт

26.02.2025 | 18:27

Так, це слід зазначити в наказі про зміни в обліковї політикі.

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

Усі консультації26062

Мої консультації0

Обрані0

Статуси запитання

З відповіддю26058

Уточнення0

В роботі4

Очікує0

З відповіддю АІ105

Теми

Акциз5420

Бухоблік та фінзвітність20586

Відрядження9128

Військовий облік та бронювання5125

ЄСВ, ПДФО, ВЗ48887

Зарплата71228

ЗЕД. Валютні операції10509

Кадри44399

Нерухомість та земля9560

ПДВ72482

Податок на прибуток26062

РРО/ПРРО, каса21379

Спрощена система22794

ФОП58033

Інше121212

20-ОПП643

Неприбуткові/благодійні організації930

Транспорт, ТТН929

Бюджетні установи130

Фермерські господарства224