Замовити рекламу
Безкоштовний вебінар: Осінній бухгалтерський практикум: інвентаризація, собівартість, енергонезалежність, фінзвітність за 9 місяців та зміни в бронюванні
☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.

☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.

Увійти або зареєструватися
Точна відповідність
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
ПДВ

Очистити фільтр

ЛК
Кулеба Леся Борисівна
26.03.2024 | 16:37
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. ТОВ в режимі безоплатного експорту експортувала основні засоби. В яких є залишкова вартість, так як вони ще не повністю замортизовані. На дату ВМД ми складаємо експортну нульову ПН. Чи потрібно на залишкову вартість складати компенсовуючу ПН? Якщо потрібно то який…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
27.03.2024 | 11:16

На нашу думку, до негосподарської діяльності це прирівняти не можна. Адже ці ОЗ постачаються, тобто використовуються в операціях, що є об’єктом…Ще

ОЯ
Яворська Оксана Миколаївна
26.03.2024 | 16:36
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Чи передбачена перевірка при поданні Заяви про повернення помилково та/або надміру сплачених сум грошових зобов'язань та пені за формою J1302001? Якщо так, то яка саме? Які можливі наслідки для підприємства, якщо маємо переплату у сумі 700000 грн на рахунку ПДВ і переплата…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
26.03.2024 | 18:09

Строк давності для повернення такої переплати вже минув. Адже відповідно до п. 43.3 ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n1100 переплата може…Ще

АД
Даниленко Алла Витальевна
26.03.2024 | 16:32
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Підприємство планує продати основний засіб (нерухомість), є залишкова вартість основного засобу і є звіт оцінювача, і є ціна продажу. Ціна продажу більше залишкової, але менша за оцінку. Що буде базою для нарахування ПДВ? дякую…

1

ВК
Вероніка, консультант
експерт
26.03.2024 | 22:36

Податкову накладну у даному випадку виписуєте по вартості продажу.

Податкову накладну при продажі основних засобів слід реєструвати за правилом першої події…Ще

ЛШ
Шевченко Людмила Олексіївна
26.03.2024 | 15:59
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Нашим підприємством придбані в вересні 2023р.насоси по ціні 22 тис.грн з ПДВ для прокачки води при розвідувальному бурінні скважин . В 2023 році нами підписана угода на великий об'єм скважин. Після виконаних робіт насоси сильно зносилися і ми хочемо списати їх. З вересня по…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
27.03.2024 | 21:03

При списанні ОЗ врахуйте наступне.

Якщо на підприємстві прийняте рішення списати ці ОЗ, то треба зробити акти на списання (довільна форма) тцих ОЗ.

ПКУ…Ще

ОБ
Бойко Олена Миколаївна
26.03.2024 | 15:33
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

яким чином зменшити показник "загальна сума перевищення податкових зобов'язань, зазначених платником податку у поданих контролюючому органу податкових деклараціях з податку, суми податку, зазначеної у складених таким платником податкових накладних, зареєстрованих у Реєстрі"…

1

ВК
Вероніка, консультант
експерт
26.03.2024 | 22:32

Потрібно вияснити за рахунок чого така сума сформована.

Відповідно до пункту 200-1.3 статті 200-1 ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n11303…Ще

АН
Анна
26.03.2024 | 15:20
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! допоможіть розібратися. 02.02.2024 я подавала уточнюючу декларацію за грудень (був +, став -), що потянуло за собою переплату за ПДВ (в ел. кабінеті в Стані розрахунку це видно). Подала звіт за лютий, де і включила корегування, вийшла сума до сплати, але враховуючи…

3

СК
Світлана, консультант
експерт
26.03.2024 | 18:03

Дійсно, це така особливість системи електронного адміністрування ПДВ у разі подання уточнюючих розрахунків (УР) на зменшення суми податку. Тобто, коли…Ще

НК
Кацюба Наталія
26.03.2024 | 15:19
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день, подали пояснення та пакет документів на розблокування податкової накладної на які наклали підпис печатка директор. Прийшла квитанція № 2 в якій зазначено, що документи не прийнято виявлені помилки/ зауваження:
Документ не може бути прийнятий- документ в…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
27.03.2024 | 20:58

На нашу думку, це могли бути технічні проблеми на сайті. Можливо подавали в "критичний" день, коли йшло велике навантаження на сайт ДПСУ (18 або 20 число).

П…Ще

ОК
Оксана
26.03.2024 | 15:12
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Підкажіть будь ласка. МНМА використовувались на підприємстві понад 5 років. На даний момент вони повністю замортизовані. Підприємство має бажання їх списати. Чи потрібно при списанні нараховувати ПДВ, якщо в свій час вони придбавались з ПДВ…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
27.03.2024 | 20:22

МНМА не є ОЗ за визначенням п. 14.1.138 ПКУ, тому норми п. 189.9 ПКУ на списання МНМА не поширюються.

При цьому ПКУ визначає наступне (…Ще

ОЛ
Олена
26.03.2024 | 14:57
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Якщо постачальник виписав податкову накладну 21 березня, відправив її на реєстрацію де її заблокували, а розблокували її у квітні до 18 числа . Питання, коли покупець має праву включити цю податкову накладну до декларації з ПДВ у березні, тому що ще не вийшли строки…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
26.03.2024 | 17:43

Таку ПН можна включити в податковий кредит вже у березні. Адже, оскільки така ПН зареєстрована вчасно, вона може бути включена до податкового кредиту у…Ще

КМ
Каріна Макарова
26.03.2024 | 14:50
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ФОП 3 група з ПДВ. Експортує товар вартістю 3000 євро. Передоплата за товар здійснена на повну суму 05.03.2024 року. Митна декларація датою 12.03.2024 року. На дату 12.03.2024 року ми маємо виписати Податкову накладну і по курсу 11.03.2024 року? Ми вірно розуміємо…

2

ВК
Вероніка, консультант
експерт
27.03.2024 | 15:29

По курсу, який встановлений на 12.03.2024р.

На дату виникнення податкового зобов’язання платник ПДВ – експортер складає податкову накладну з…Ще

ИН
Инна
26.03.2024 | 14:41
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Розясніть з приводу того, чи потрібно виписати податкову накладну на неплатника зі ставкою о% якщо наша компанія купила послуги у Чехії та продала ці послуги компанії з Литви. Місце впровадження діяльності Чехія. Наша компанія в цієї операції була як посередник та…

1

АК
Аліна, консультант
експерт
26.03.2024 | 17:45

Доброго дня! 😊Особистий консультант надає відповіді тільки на швидкі робочі питання. А Ваше запитання потребує детального вивчення та розгляду.Радимо…Ще

НБ
Наталія Борисівна
26.03.2024 | 14:40
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день.Наше підприємство (загальна система оподаткування) збиреться продавати товари ЗСУ,які згідно Податкового Кодексу на період військового стану звільняю від ПДВ позгідно з УКТ ЗЕД .Також ми є ще импортерами ції товарів. ЯКІ наслідки для нашого підприємства? Чи будемо…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
28.03.2024 | 11:10

Якщо Ви імпортуєте та потім плануєте постачати на адресу ЗСУ товари, імпорт та постачання яких звільнено від оподаткування ПДВ згідно з п.п.32.4 та…Ще

ТК
Ткачук Мирослава
26.03.2024 | 14:29
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. РК на зменшення ПК за 07 місяць 2023 року зареєстровано нами із запізненням в березні 2024 року. В якому періоді вклюти даний РК ? Через уточнення за липень 2023 року чи можна в періоді реєстрації…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
26.03.2024 | 17:39

Так, РК на зменшення податкового кредиту потрібно включати у липень 2023 року, через уточнюючу декларацію. Адже покупець має зменшити податковий кредит у…Ще

ОЛ
Олена
26.03.2024 | 14:10
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю.В договорі прописано"Виконання Послуг з будівництва, ремонту та обслуговування інженерних мереж та постачання матеріалів на об’єктах Замовника.Буде декілька актів з різними роботами?адресами.Тобто договір узагальнюючий,Акти більш точні.ПН реєструємо з номенклатурою,що в…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
26.03.2024 | 17:36

Так, в ПН має бути зазначена та номенклатура, що в акті. Адже документом, що підстверджує надання послуги, є саме акт, а не договір.

Раді допомогти…Ще

ОЛ
Олена
26.03.2024 | 13:48
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю!При реєстрації ПДВ на ФОПА у правій стороні ПН потрібно вказати ІПН та податковий номер платника податку? Це ж один і тот же номер…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
27.03.2024 | 12:49

Індивідуальний податковий номер платника ПДВ Ви можете дізнатися самостійно, через Реєстр платників ПДВ. Зайдіть в електронний кабнет за посиланням…Ще

ОЛ
Луговець Олена
26.03.2024 | 13:47
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день.Платник Фірма 1, платник ПДВ, перераховує за пальне отримувача Фірма 2, неплатника ПДВ, мені як Постачальнику , платнику ПДВ. Видаткову я виписую отримувачу Ф2, згідно листа Ф1. Кому мені виписувати ПДВ? Дякую…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
26.03.2024 | 17:24

ПН завжди виписується на покупця, тобто особу, якій постачаються товари чи послуги. Таким чином, оскільки отримувач послуги (Ф2) неплатник ПДВ, то ПН…Ще

ЛЮ
Людмила
26.03.2024 | 13:34
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю.
Постачальник виписав податкову накладну 17.03.2022р, але зареєстрував її лише 06.03.2024р.
Як не втратити цей податковий кредит?
Чи можу подати уточнену декларацію за березень 22р, чи можу включити до поточної декларації…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
26.03.2024 | 22:50

Якщо ця ПН зареєстрвоана із запізненням, то Ви маєте право поставити її в податковий кредит не раніше місяця реєстрації ПН, тобто - в березні 2024, але не…Ще

СТ
Стецька Ірина Володимирівна
26.03.2024 | 13:22
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрый день. Предприятие получило акт коммеральной проверки по несвоевременной регистрации нал.накладных за период 2019-2024г.В какое время действовал мараторий на штрафные санкции? Бухгалтер находился удаленно и не имел возможности зарегистрировать накладные из военного…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
26.03.2024 | 16:59

Мораторій на штрафи діяв з початку дії карантину (з 18 березня 2020 року) до березня 2022 року (до дати набуття чинності Закону № 2120-IX від 15.03.2022)…Ще

ОБ
Бойко Олена Миколаївна
26.03.2024 | 13:15
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ не зареєструвало у встановлений строк податкові накладні в 2022 році через відсутність реєстраційного ліміту. ТОВ в 2023 році оплатило сировину і отримало податковий кредит, який відобразило в податковій звітності. ТОВ зареєструвало з запізненням податкові накладні своїм…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
26.03.2024 | 16:49

Ситуаця, коли є податковий кредит, а реєстраційного ліміту немає, звісно може бути. Це може бути пов’язане із різними причинами, адже реєстраціний…Ще

ІР
Ірина
26.03.2024 | 13:09
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Підскажіть будь ласка як вірно виписати податкові накладні в наступній ситуації. 24 січня 2024 була реалізація на 25 000,00 та виписано податкову накладну на 25 000,00. 26 січня поступила на рахунок 25 000,00 оплата по цій реалізації. 16 лютого 2024 було повернення частини…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
28.03.2024 | 11:07

Коли Ви повернули товар на 5000 грн, зараз ДПСУ вважає, що авасн що залищився у Вас, він вже не має статусу авансу, а має статус "сума до повернення…Ще

Усі консультації73919
Мої консультації0
Обрані0
Статуси запитання
З відповіддю73909
Уточнення2
В роботі6
Очікує0
З відповіддю АІ971
Теми
Акциз5558
Бухоблік та фінзвітність21233
Відрядження9311
Військовий облік та бронювання5483
ЄСВ, ПДФО, ВЗ49821
Зарплата72658
ЗЕД. Валютні операції10712
Кадри45208
Нерухомість та земля9726
ПДВ73919
Податок на прибуток26396
РРО/ПРРО, каса21716
Спрощена система23181
ФОП59089
Інше122970
20-ОПП779
Неприбуткові/благодійні організації1049
Транспорт, ТТН1144
Бюджетні установи166
Фермерські господарства266