Замовити рекламу
Безкоштовний вебінар: Зарплатні ризики з 1 листопада & Кадровий старт - 2027: індексація, помилки у звітності за квотою 4%, ризик втрати броні і дедлайни у ВО
☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.

☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.

Увійти або зареєструватися
Точна відповідність
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
ПДВ

Очистити фільтр

АЛ
Альона
01.04.2024 | 13:55
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Підприємство на єдиному податку 3% + ПДВ. Здійснює транспортно-експедиційні послуги з залученням ФОП 3 група не платника ПДВ. Як виписувати ПН Замовинку? Приклад: Вартість трансп.-експ. послуг сплачених Замовником 100000,00 грн. потрачено на доставку вантажу (сплачено ФОП 3…

3

ЮК
Юрій, консультант
експерт
01.04.2024 | 15:17

Є певні роз’яснення податківців: - «базою оподаткування ПДВ у експедитора є вартість наданих транспортно-експедиторських послуг (винагорода…Ще

СО
Світлана Олексіївна
01.04.2024 | 12:11
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! ФОП, загальна система, платник ПДВ, кінотеатр. КВЕД 59.14 демонстрація кінофільмів. ФОП продав квитки на кіносеанс. В чеку ПРРО вказано Билет. Питання, в податковій накладній вказати номенклатуру Билет чи квиток. Це товар чи послуга? Якщо послуга, підкажіть який має…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
01.04.2024 | 12:57

На нашу думку – це послуга. Код за ДКПП 90.04.10 «Послуги, пов'язані з закладами культурно-мистецької призначеності».

Раді допомогти…Ще

ТЕ
Тетяна
01.04.2024 | 11:54
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. ТОВ на загальній системі платник ПДВ продає свій автомобіль (термін експлуатації на підприємстві 3 роки) фізичній особі не платнику ПДВ. Яка вартість автомобіля буде базою для цілей оподаткування ПДВ…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
01.04.2024 | 12:35

У Вашому випадку базою оподаткування буде залишкова вартість автомобіля, що склалася на початок місяця, в якому відбудеться продаж. Тобто з урахуванням…Ще

ОЛ
Олена
01.04.2024 | 11:15
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю! Підскажіть, будь ласка, у разі припинення ТОВки, платника ПДВ за загальній системі, чи потрібно нараховувати ПДВ на умовний продаж на залишки товару, по якому був сплачений ПДВ на митниці при його імпорті.Дякую…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
01.04.2024 | 12:05

Так, потрібно. Адже ж сума імпортного ПДВ була включена до складу податкового кредиту. Та згідно із загальними вимогами п.184.7 ПКУ (…Ще

ЛА
Лариса
01.04.2024 | 11:03
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. ПН від 06.03 подана на реєстрацію вчасно, але заблокована. Доументи на розблокування подані. Якщо ПН буде розблокована квітнем місяцем до 05.04, чи має право покупець включити ПК в березень місяць чи лише в квітні. Дуже важливо, так як сума ПДВ дуже велика. Дякую за…

3

ЮК
Юрій, консультант
експерт
01.04.2024 | 11:20

Так, в будь якому випадку таку розблоковану ПН можна буде включити до складу податкового кредиту березня 2024 року. Навіть якщо розблокування відбудеться…Ще

ІС
Стельмащук Інна Василівна
01.04.2024 | 10:58
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день.
В нас така ситуація : 27,12.2023р виставили рахунок на двигун на 77000 грн , покупець 27.12.2023р оплатив 38500грн ,виписали ПН на 38500 27.12.2023р. Реалізація товару відбулась 17.01.2024р на 77000грн ,виписали ПН на 38500 грн-17.01.2024р. Потім 13.03.2024…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
01.04.2024 | 13:13

В обліку такі операції слід відобразити так:

27.12.2023 Дт 311 Кт 681 - 38 500 грн

Дт 643 Кт 41 6 416,67 грн

17.01.2024 Дт 361 Кт 702 - 77 000 грн

Дт 702 Кт…Ще

СБ
Безугла Світлана Віталіївна
01.04.2024 | 10:49
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Ми ТОВ на загальній системі оподаткування. Уклали договір на реалізацію товару, ціна товару з привязкою до курсу долара.Згідно умови договору, якщо на дату оплати товару змінюється курс долара в більшу сторону, робимо перерахнок вартості товару. При відвантаженні…

6

ВК
Валентина, консультант
експерт
01.04.2024 | 23:43

на дату доплати

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

МА
Маргарита
01.04.2024 | 10:46
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ платник ПДВ, загальна система. Каси не має, купує сейф для збереження документів (договорів, актів, кадрових документів). Підкажіть, будь ласка, що з ПДВ в такому випадку? Чи потрібно нараховувати компенсуючу? Дякую…

9

СК
Світлана, консультант
експерт
01.04.2024 | 11:59

В даному випадку не бачимо підстав для нарахування компенсуючих податкових зобов’язань. Адже сейф буде використовуватися у господарській діяльності…Ще

ОП
Панченко Олена Миколаївна
01.04.2024 | 10:31
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! Надійшла оплата 27.03.2024 р. в сумі 968 000,35 грн. за 44 т . 27.03.2024 р. навантажено 22 т на суму 484 000,18 грн. та 28.03.2024 р. за 22 т. на суму 48 000,18 грн. Реєстрація податкової накладної на 0,01 копійки менше? Як вірно зареєструвати податкову в цій…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
01.04.2024 | 13:31

В даному випадку різниця у 1 копійку виникає через арифметичні заокруглення. На думку ДПС копійчані розбіжності у ПН та первинному документі, які виники…Ще

СК
Козачок Світлана Зеновіївна
01.04.2024 | 10:09
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. У мене питання щодо ПДВ. Підприємство на єдиному податку перейшло на загальну систему оподаткування купило автомобіль у лізинг на 2 роки. Використало податковий кредит, а за 6 місяців перейшло знову на єдиний податок. Що з ПДВ, які подальші дії…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
01.04.2024 | 11:58

Згідно із загальними вимогами п.184.7 ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17/ed20240316#n4447 ), « якщо товари/послуги, необоротні активи…Ще

ТА
Татьяна
01.04.2024 | 07:59
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

07.02. помилкво спатили кошти постачальнику,але посачальник надав под. накладну, а 16.02. повернули кошти, постачальник виписав РК, в декларації потрібно показувати цей кредит та РК…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
01.04.2024 | 12:46

На жаль, але ні. Потрібно надати УР до декларації за лютий 2024 року, де зазначаєте і податкові зобов’язання в рядку 1.1 та їх коригування в рядку 7.

Р…Ще

OЛ
Oльга
31.03.2024 | 22:36
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю. У жовтні 2022р. помилково зареєстровано податкові накладні на покупця ( не вірно вказані дати), їх було заблоковано, та включено в декларацію з пдв. Скарги та пояснення подавали. нам відмовили у розблокування. Зараз плануємо зареєструвати правильні податкові накладні за…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
01.04.2024 | 12:30

У Вашому випадку повинно бути сума перевищення задекларованих податкових зобов’язань з ПДВ над сумою ПДВ згідно з ЄРПН. Згідно з п.п.200.-1.9 ПКУ (…Ще

OМ
Oльга Миколаївна
31.03.2024 | 22:25
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня напишіть будь ласка граничний термін для подання пакету документів на розблокування податкових накладних за грудень 2021р. та січень 2022р…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
01.04.2024 | 11:40

За загальною нормою постачальник має право подати документи для розблокування ПН протягом 365 днів з дня оформлення ПН (п. 6 Порядку № 520…Ще

ЛЯ
Яценко Лілія
31.03.2024 | 21:46
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ВІТАЮ! Покупець товару здійснив передоплату постачальнику одним платежем на суму 1, 5 млн грн. з призначенням платежу "Передоплата за товар згідно договору" Продавець виписав на передоплату декілька ПН, аргументуючи тим, що постачання товару буде здійснюватися окремими партіями…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
01.04.2024 | 11:32

Ні, постачальник не віврно оформив оформив ПН. Якщо опата надійшла однією сумою, то портібно виписати одну ПН, дробити оплату на декілька ПН не можна. Адже…Ще

АК
Авджи Ксения Николаевна
31.03.2024 | 19:25
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Підкажіть будь ласка помилково зареєстровала податкову як на неплатника ПДВ, зареєстрували на цю ПК РК с кодом 103. Чи потрібно в декларації по ПДВ відображати ці ПК та РК. Дякую…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
01.04.2024 | 11:28

Ні, не потрбно. Оскільки ПН, що виписана на неплатника є помилковою,то ні сама ПН, ні РК, який оформлений для її анулювання у декларації не відображаються…Ще

ЕЧ
Чернышук Елена Александровна
31.03.2024 | 11:32
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Податкова накладна складена 28.08.2020 р. Заблокована. Відмова у реєстрації і по скарзі у тому числі. Суд відбувся 21.12.2021 р. Рішення суду винесене у жовтні 2023 р. Податкова за рішенням суду зареєстрована 14.09.2020 р. Чи я правильно обрахувала, що така податкова накладна…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
01.04.2024 | 10:24

Так, Ви все вірно зрозуміли. У Вашому випадку ПН вважається зареєстрованою своєчасно, датою подання до ЄРПН. Згідно з роз’ясненнями податківців…Ще

ВІ
Вікторія
31.03.2024 | 09:27
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ на загальній системі, платник ПДВ протягом одного дня здійснює декілька відвантажень покупцю, на кожне відвантаження складається видаткова накладна , їх може бути сім чи десять, у рамках одного договору. Чи не буде помилкою виписка семи чи десяти податкових накладних, тобто…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
01.04.2024 | 10:52

Так, все вірно.

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

ВК
Корягіна Віра Володимирівна
30.03.2024 | 18:28
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрый день. Подскажите могу я поставить в текущий налоговый кредит налоговую накладную выписанную и зарегистрированную в сентябре 2021года. Благодарю…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
01.04.2024 | 10:10

Так, можна. Згідно з п.80 підр.2 розд.ХХ ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17/ed20240316#n8035 ) зареєстровані ПН(РК) з датою складення до…Ще

ТА
Татьяна
30.03.2024 | 16:25
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю. ТОВ (мікропідприємство), загальна система. Перед реєстрацією ПН формуємо Витяг щодо сум податку, на яку платник має право зареєструвати ПН. Колеги рекомендують від суми податку, на яку платник має право зареєстр.ПН (8 тис.грн) відмінусувати поз.№8 Суму середньомісячного…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
01.04.2024 | 11:01

Швидше за все, малося на увазі, що в перших числах квітня 2024 року в результаті перерахунку сума реєстраційного ліміту може зменшитися: згідно з…Ще

НА
Наталія
30.03.2024 | 14:39
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Наше Товариство (платник ПДВ, ) отримує акти за надані послуги "технічне обслуговування електромереж" сума без ПДВ від іншого Товариства (не платника ПДВ). Далі ми як орендатори перевиставляємо частину вартості цих послуг (% зг індивідуальних договорів) на орендаторів. Питання…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
01.04.2024 | 10:51

Так, у Вашому випадку потрібно нараховувати ПДВ, незважаючи на відсутність вхідного ПДВ. Адже ж все одно відбувається постачання послуг (п.п.14.1.185 ПКУ…Ще

Усі консультації73935
Мої консультації0
Обрані0
Статуси запитання
З відповіддю73916
Уточнення1
В роботі17
Очікує1
З відповіддю АІ977
Теми
Акциз5560
Бухоблік та фінзвітність21237
Відрядження9312
Військовий облік та бронювання5486
ЄСВ, ПДФО, ВЗ49832
Зарплата72671
ЗЕД. Валютні операції10713
Кадри45218
Нерухомість та земля9728
ПДВ73935
Податок на прибуток26400
РРО/ПРРО, каса21718
Спрощена система23183
ФОП59098
Інше122997
20-ОПП780
Неприбуткові/благодійні організації1051
Транспорт, ТТН1147
Бюджетні установи166
Фермерські господарства266