Доброго дня, наше підприємство надає в оренду приміщення, станом на 01.03.2024р борг орендаря перед нами становить 20000,00 грн З 07.03.24р підприємство наше стало платником ПДВ, 10.03.24р орендар погасив частково борг 5000,00 грн. Скажіть будь ласка, чи зобов'язані ми…

Добрий день, повернули кошти покупцю (зміна вартості послуги), списані з банківського рахунку 29 березня, надійшли кошти покупцю 01 квітня. Розрахунок коригування до ПН складаємо 29 березня…

Підприємство в березні 2024 р. продало акції по ціні придбання в 2010 р. .
Запитання : Чи потрібно на суму продажу нараховувати ПДВ та виписувати податкову накладну?
Реалізацію акцій проводити по : ДТ 361 КТ 702 чи по іншим проводкам ?
Дуже дякую…

Добрий день. Підприєм-во веде облік у розрізі рах. Було два відвантаження на 24000 грн.(не оплачений) і на 158000 грн.(оплачений). Перша подія - відвантаження. 01.04 покупець повертає по першому рах. товар на 19000 і залишаєть борг в 5000. А по другому 03.04 повертає - 55000…

В лютому 2024 р.в декларації по ПДВ було занижено податкове зобов'язання, в квітні 2024 р. подаємо УР до декларації за лютий 2024р. 1.Чи потрібно нарахувати 3% штрафних санкцій на суму заниження податкове зобов'язання і попередньо сплатити перед подачею УР?
2. На час…

Добрий ранок. ТОВ отримало компенсацію (грант) згідно програми EBRD UNIFUNDED RISK SHRING FACILITY AGREEMENT, по взятому в лізинг авто. Робити нарахування зобовязання ПДВ на суму гранту? Якщо ні, на який пкункт посилатися Податкового кодексу України…

Добрий день. Авто підприємтва потрапило в ДТП і по староховому випадку страхова компанія 08.03.24 відправила кошти СТО, а СТО надало Акт наданих послуг підприємтву 25.02.24. СТО на дату зарахування коштів зареєструвало ПН. Чи маємо ми право на податковий кредит по цій ПН? Якщо…

На благодійну організацію зг їх листа передано скрейч-карти на ДП, для цього ми спеціально закупляли їх. БО не підпадає під п.32-1 підрод 2 розд ХХ ПКУ (не для зсу). Якщо ми придбали товари з пдв, а передаєм їх безоплатно, то відповідно повинні нарахувати компенсуючі ПЗ зг з…

В магазине отказываются выдавать Налоговую накладную при оплате на кассе наличкой или картой (включая корпоративную), разумеется при предъявлении Витяга и номера НДС - говорят, выписывайте счет и оплачивайте через банк. Есть ли право получить налоговую накладную в таком случае и…

Д.д. ФОП повертає товар платнику ПДВ 16.03.2024 р., виникає передоплата, а кошти за товар ФОПу повертаються 15.04.2024 р. Треба робити РК на повернення товару 16.03.2024, виписувати ПН на передоплату, а потім 15.04.2024 РК на повернення коштів…

Доброго дня.
В березні 2024 року за рахунок повернення авансових платежів та відсутності поточних податкових зобов'язань і кредиту виникла велика сума від'ємного значення різниці між податковим зобов’язанням і податковим кредитом.
Чи може підприємство заявити на…

Добрий день.ТОВ придбало за інземним контрактом добрива(післяоплата). Контрактна Ціна за 1 т = 100 дол. В МД було вказано Курс 1 дол =40. Тобт, контрактна ціна= 4000 грн. Загальний обьем по МД-100 тонн. До собівартості товару було включено ще МИТНУ пошлину - 2000 грн (вказано в…

Доброго дня, шановні експерти, підскажіть будь-ласка, до якого періоду, та в яку декларацію ми маємо право включити в податковий кредит розблоковану постачальником податкову накладну, яка виписана 15.01.2024р., заблокована була 20.01.2024р., розблокована 25.03.2024р. Дякую…

Добрий день. Отримали аркуш коригування митної декларації 29.03.2024 року ( після закінчення 90к.днів з дня випуску товарів у вільний обіг), але розпочата процедура судового оскарження. Те, що потрібно суму ПДВ по аркушу коригування відобразити в декларації за березень 2024…

Добрий день. Підкажіть , будь-ласка, вперше стикаюсь з бюдж. коштами.
ТОВ платник ПДВ постачає товар Військовій частині.
Перша подія буде відвантаження товару, друга - оплата, буде за рахунок бюдж. коштів.
Питання: дата виникнення податкових зобовз. в цьому…

Добрий день. Податкові накладні виписані постачальником 23.09.22 р. та 27.09.22р., відправлені на реєстрацію 19.10.22 р. і 18.10.22 відповідно та заблоковані ДПС. Рішенням комісії розблокування відбулося аж 27.03.2024 року та 01.04.2024р. Чи має право покупець на ПК за такими ПН…

Підприємство платник ПДВ за касовим методом придбає товари (для господарської діяльності) у продавця - платника ПДВ, за які сплачує третя особа - платник ПДВ. Продавець виписав податкову накладну на адресу покупця. Чи виникає у покупця право на податковий кредит, якщо він не…

Приватний медичний заклад з ліцензією, якою ставкою ПДВ обкладати медичні послуги кінцевому споживачю (нормативна база), дякую…

Якою буде дата виникнення податкових зобов’язань з ПДВ за операціями з експорту товарів? Дата відмітки про завершення митної процедури в митній декларації, посадовою особою на митниці, яка здійснює митне оформлення в автоматизованій системі, зроблено відмітку про завершення…

Підприємство, платник ПДВ за касовим методом, отримує безкоштовно гуманітарну допомогу, яка використовується в основній діяльності підприємства, від платника ПДВ Надавач гумдопомоги реєструє ПН на наше підприємство. Чи є для нас якісь податкові наслідки по ПДВ - ПК, ПЗ по таких…