ТОВ, заг система , виробництво одного виду продукції різних марок. Виробничі потужності-орендовані, взимку-простій. У штаті 4 працівника, заробітна плата трощшки більше мінімальної. Підкажіть, у звязку зі змінами з 09.12.2023р порядку блокування ПН, введено пункт стосовно5…

ДД. ТОВ займається виробництвом олії в бутилках та наливом. В звязку з не можливістю реалізації олії в бутилці (1л) в кількості 100 шт. за залишковою вартістю 30 грн., було прийнято рішення продати наливом. Олія в бутилці оліковується на рах. 26 в кількості 100 шт. залишковою…

Добрий день. ФОП - на єдиному податку 3 група 5%,не платник ПДВ, оплачує постачальникам нерезидентам за хостінг та рекламні послуги. Чи треба ФОПу нараховувати ПДВ, склада звіт та сплачувати ПДВ у бюджет…

Добрий день! Покупцю послуг (платник ПДВ) повернули кошти (теж платник ПДВ ) за не надану послугу. Реєстрації в ЄРПН розрахунку коригування в звітному періоді не має. Чи повинен Покупець послуги зменшити суму податкового кредиту у звітному (податковому) періоді, у якому…

Доброго дня, якшо в ПН в одному рядку невірно вказано кількість і ціну, як скласти розрахунок коригування, наприклад 5 шт*100грн, а потрібно той же товар 4шт*125грн…

Доброго дня. Ми заключили договір з нерезидентом на надання інжинірингових послуг з місцем постачання на не митну територію України.Ми надавач послуг. Об'єкту пдв немає, податкову накладну не складаємо, проте також є у нас і оподатковані операції за ставкою 20%. Аванс від…

Добрий день! Приватна фірма на загальній системі оподаткування, платник ПДВ, закупила товари з ПДВ для безоплатної передачі ЗСУ. Підкажіть вхідний кредит ( податкова накладна зареєстрована )на товари ми включаєм до декларації з ПДВ…

Добрий день! Ми надаємо послугу клієнту. Клієнт є виконавцем зареєстрованого проекту (програми) міжнародної технічної допомоги, а саме: Програми екстреної допомоги постраждалому від конфлікту населенню (ЕАСАР). Ми реєструємо на клієнта ПН операції звільнені від ПДВ. Питання: хто…

Добрий день, ТОВ уклало попередній договір на купівлю нерухомості. Оплатило забезпечувальні платежі. Продавець нерухомості виписав та зареєстрував податкові накладні з номенклатурою: "Запезпечувальний платіж на нежитлове приміщення ...". Чи правильно зазначена номенклатура в…

Вітаю. Отримали акт камеральної перевірки декларації з ПДВ, де нараховують штраф за несвоєчасну реєстрацію нами РК від постачальника на зменшення ПК. Ми заперечили акт, бо зареєстрували отримані РК протягом доби після отримання від постачальника. Податкова наше заперечення…

Добрий день) Підприємство платник ПДВ, але здійснює діяльність, що не є об'єктом зг ст. 186.3. Всі вхідні податкові накладні включаются в витрати. Підприємтсво заключає договір на здавання в оренду свого ОЗ ФОПу. Це оподатковувана діяльність. На суму оренди формуємо податкову…

з яким кодом уктез слід реєструвати оренду екскаватора…

Вітаю! Підкажить, чи вірні проведення якщо була передоплата в січні 2024 р., коли наше ТОВ було на ЗСО з ПДВ, а з 01.04.2024 - ми перейшли на ЄП 5% без ПДВ, цікавлять перехідні моменти.
Дт 311 - Кт 361 -12,00 Передоплата (19.01.24)
Дт 643.1 - Кт 643.2 — 2,00 Виникає…

Добрий день, підкажіть будь ласка, для потреб працівників на підприємстві вирішили облаштувати кухню та придбати холодильник, плиту , мікрохвильовку та ін. Чи можна вхідний податковий кредит включати в декларацію з ПДВ і при цьому не нараховувати умовні зобов'язання - ? Дякую…

ТОВ зареєструвалося платником ПДВ з 01.02.24р. Податкові зобов'язання за лютий24р. на ТОВ не виникли, отримувалися лише податкові накладні від постачальників. Декларація з ПДВ за лютий 24р. не подана. Чи можна податкові накладні постачальників за лютий 24р. включити у податковий…

Добрий день. Прошу допомогти в питанні : ТОВ, резидент України отримує послуги від нерезидента по наданню серверу, підключення інтернету до цього серверу, створення резервної копії. Сервер знаходиться не на території України а у Словенії. Питання стосується реєстрації…

Тов на общей системе, плательщик ндс получило от поставщика товар с ндс, наловая накладная по данной поставке была остановлена в регистрации. Тов Входящую нн в кредит себе не взял, сроки по взятию нн себе в кредит уже прошли. Как сейчас закрыть 6442 ? ПДВ…

Доброго дня. При оформленні ВМД митниця донарахувала ПДВ (по індикативній ціні), ми не погодились, то ж донарахована сума в реєстраційний ліміт на тот момент не попала (рядок 55 ВМД), відповідно не була відображена в декларації. Через 90 днів (в суд ми вирішили не звертатись)…

Добрий день, які документи потрібно оформити для списання(утилізації) акумуляторів та шин, щоб було правомірно подати на відшкодування ПДВ по ним…

Добрий день. Дата складання податкової накладної 24.11.2022 - відправлена на реєстрацію з запіздненням і заблокована. Податкову зареєстровано за результатом розгляду скарги 21.04.2023
Дата складання податкової накладної 10.01.2023 - відправлена на реєстрацію з запіздненням…