По заблокованій податковій накладній ( дата ПН від 20.06.2023) суд скасував рішення ( рішення від 06.02.2024) про блокування та зобов'язав зареєструвати цю ПН . Станом на сьогодні (14.05.2024) ПН ще не розблокована . Інший випадок : заблокована ПН від 18.02.2022. Суд…

Доброго дня. Підскажіть будь ласка ФОП на загальній системі оподаткування платник ПДВ. Податкові зобов'язання ПДВ виникають по першій події чи по касовому методу (надходження коштів на рахунок)
Дякую…

Доброго дня, підкажіть, будь-ласка, списуємо самостійно виготовлену продукцію, яка не підлягає відновленню. В кінці місяця необхідно зареєструвати компенсуючі податкові зобовязання. Є собівартість одиниці, для прикладу = 54 грн (без ПДВ). Є ринкова ціна, яка = 75 грн (без ПДВ)…

Добрий день, здійснено повернення товару від покупця 02.05.2024р, а 03.05.2024р було повернуто кошти згідно листа. Як вірно виписати РК. Чи вірно я розумію, що спочатку виписуємо РК від 02.05.2024 р, (повернення товару). Потім знову на цю суму реєструємо ПН від 02.05.2024, і…

Доброго дня. Податкова накладна від замовника від 13.02.2024р. була заблокована. В декларації за лютий місяць не вносилася. 13.05.2024р.цю податкову розблокували. Чи можна внести цю суму вв податковий кредит за квітень 2024, декларація ще не подавалася за квітень. Чи краще…

Підприємство А купує товар під подальшу реалізацію. Має склад, є платником ПДВ. Підприємсто В подало заявко на будматеріал. П-во А виставило рахунок і отримало передоплату від п-ва В ( відповідно зареєструвало ПН з номенклатурою на отриману суму) 16 числа. Підприємство А купило…

Доброго дня. Підкажіть, будь ласка, коригуючі податкові накладні (нульові) за березень ми не включили в декларацію за березень. (здали звітність раніше, а вони зайшли пізніше). Можу я їх додати до декларації за квітень, чи потрібно робиту уточнюючу декларацію за березень? Дякую…

ТОВ з 08.23 з 2% повернулося на свою сис.опод. Під час роботи на 2% викор. матеріали, придбанні з ПДВ до переходу на 2%. Які бух проведення потрібно зробити по цим операціям? Чи потрібно документально зафіксувати зміну податкового призначення запасів і нарахування умовно…

23 квітня 2021 р. виникла предоплата, була виставлена податкова згідно оплати. А в квітні 2024р покупець вирішив скористатися своїми коштами і забрати тововар за них. Але він взяв інший товар, не такий як в податковій, було зроблено коригування на зміну номеклатури, але…

Добрий вечір! 30.04.24 податкова анулює платнику ЄП 3 гр. реєстрацію ПДВ за відсутність обсягів продажу протягом 12 місяців. На залишках товари та ОЗ. Питання : 1. Ми відображаємо в Декларації за квітень (з відміткою про анул.) податкові зобов'язання з умовного продажу без…

Добрий вечір. ФОП на загальній системі оподаткування з 01.05.2024 став платником ПДВ. Вид діяльнності роздрібна торгівля продуктами харчування і підакцизними товарами (алкоголь і сигарети). Як правильно реєструвати податкові накладні? Податкова накладна повинна складатися за…

Добрий день! В серпні 2023р на підприємство надіслами Рахунок та виписали ПН на послугу, яку підприємство не отримувало. Рахунок в програму не вносилили в цьому періоді. У квітні 2024р контрагент визнав що рахунок був помилково виписан, та виписав РК до ПН квітнем 2024р…

Добрий день. 07.12.2023 року підприємство продало військовій частині автомобільні шини, код УКТЗЕД 4011209000. Була зареєстрована податкова накладна з кодом ставки 902, ПДВ 0,00 грн. , в графі отримувач - неплатник. Чи вірно зробив бухгалтер? Чи підпадає дана операція під…

Підприємство отримало рішення про те, що його визнано ризикованим по пункту 8. Чи є якісь обмеження у кількості подання Повідомлень про подання інформації та копій документів щодо невідповідності платника податку критеріям ризиковості платника податку…

Платник ЄП 5%, ЮО з корпоративного рахунку оплачує нерезидентам за послуги електронні, за доменне імя за користування платформами інформаційними. Чи має ця юридична особа подавати Розрахунок та сплачувати ПДВ з вартості цих послуг і на яку дату якщо так…

Січень 2023 року підприємство повернуло Замовнику надмірно сплачену суму та виписало коригування до податкової накладної, яке було заблоковано. Січень 2024 року коригування розблоковано по рішенню комісії. Наші подальші дії: Січень 2023 року у нас була подана нульова декларація…

Доброго дня. Компанія на загальній системі оподаткування, платник ПДВ, придбала товарно-матеріальні цінності (ТМЦ) для використання в госп. діяльності. ТМЦ так і не були використані, через певний час було прийнято рішення їх списати за неактуальністю. Підкажіть, будь-ласка, які…

Доброго вечора.
ФОП на загальній системі( надає послуги оренди майна та транспорту) перевишив дохід 1 млн. грн. в грудні 2023 року. 13 травня подали заяву на регістрацію платником ПДВ по перевишенню доходу. Які наступні дії? Як бути з актами наданих послуг за…

Доброго дня. Як маємо скласти податкову накладну (вид та код) на постачання брухту і відходів чорних і кольорових металів звільнені від оподаткування ПДВ згідно п.23 підрозділу 2 розділу ХХ ПКУ?Чи не призведе такий продаж до пропорційного розподілення пдв…

Доброго дня , В Податковій накладній була допущенна помилка а саме не вірно вказаннна одиниця виміру потрібно м2 а вказли грн (2454), чи потрібно тепер робити РК до ціїі ПН і яка буде причинна коригування ? так як не кількість, ні ціна і загальна сумма не змінюється . Які…