Вітаю. Порадьте, будь ласка. Компанія за 2021 відноситься за двома критеріями (баланс.вартість активів та серед.кількість працівників) - до мікропідприємства. 1. Можна не нараховувати резерв сумнівних боргів та відпусток?
Але Чистий дохід перевищує 40 млн. тоді такі…

Підприємство не перевищує дохід в 40 млн. грн. з 2020 року. Прийнято рішення про незастосування податкових різниць. Має відємне значення з 2020 року. За результатами 2021 року дохід иенше 40 млн. грн., в бухобліку маю списання дебіторки понад суму створеного резерву сумнівних…

Одне підприємство надає іншому поворотну безвідсоткову допомогу за короткостроковим договором. На обох підприємствах один і той же засновник, він же і директор на обох. На кінець зітного періоду є неповернена просрочена сума фін.допомоги. Які податкові наслідки неповерненої…

Добрий день. Підприємство платник податку на прибуток на загальних підставах (дохід всі роки до 20млн.грн). Чи є обмеження на перенесення збитків з 2017року? Дякую…

Підприємство-засновник (Румунія) надає нашому підприємству позику під відсоток.
Між Україною та Румунією є Конвенція про уникнення подвійного оподаткування. Згідно ст.11 Конвенції для оподаткування процентів можна застосовувати пільг. ставку 10%, якщо одержувач є фактичним…

ТОВ на загальниій системі оподаткування здійснює діяльність: 58.11 Видання книг основний); 58.13 Видання газет. За 2021 рік отримано дохід: від видавничої діяльності книг - 420 000; газет 450 000, благодійна і спонсорська допомога на видавництво укр. книги 567000. Чи буде…

За скільки років ДПІ робить планову перевірку.(ТОВ на загальній системі оподаткування)…

ТОВ перейшло з єдиного податку на загальну систему оподаткування з 01.07.21р за який період подавати фін. звіт і декларацію на прибуток за рік чи за пів року, як рахувати фін. результат починаючи з 01.07.21 чи за весь 2021рік…

Доброго дня. Уточнення відповіді на питання від 01.02.2022 09:02. В додатку АВ потрібно вказувати виплату дивідентів з ПДФО та ВЗ. Перерахування ПДФО та ВЗ було в грудні 2020 року, а перерахування засновнику в січні 2021. То потрібно подавати уточнення за 2020 рік? Дякую…

01.02.2022 сдала декларацию по прибыли за 2021 год (отчитываюсь по итогам года) через программу МЕДОК. В этой форме есть пункты 7.1 и 10.Декларация принята. Теперь не могу понять, по этой форме нужно было отчитываться или по другой…

Юридична особа на загальних підставах, отримала послугу в ФОП платник єдиного податку на 2 групі, хоч вони не мали права надавати послуги юридичним особам. Чи можна цю послугу брати у витрати юридичній особі…

Доброго дня, у якому році включати у витрати нарахування штрафу за несвоєчасну подачу звіту, якщо повідомлення-рішення виписано січнем 2022 року за несвоєчасну здачу звіту з ПДВ за вересень 2021р…

30,06,2021 создан резерв сомнит долгов с нерезиком Дт 944 Кт 386 в сумме 878 500. В дод РИ к деке по прибыли за 1 пол эта сумма отражена в ряд 2.1.2.После переоценки валют средств 30,09,21 сделана проводка Дт 944 Кт 386 (-35 000). В деке по прибыли за 9 мес в ряд 2.1.2 отраж…

Чи може ТОВ (загальна система оподаткування) перейти на єдиний податок 3% (з ПДВ) в 2022р. якщо у нього критерій ризику -сплата под.на прибуток за 2020р. менше 50% середнього по галузі…

ТОВ має Кт заборгованість яка виникла 03.2018р чи потрібно суму цієї заборгованості в фін звітності за 2021р ставити собі на прибуток так як минув термін 3 роки, чи у зв"язку з карантином цей термін продовжується на час карантину і складає більше трьох років у зв"язку з чим ця…

Добрий день. Придбано підприємство у вересні 2021року з усіма боргами. Знаходиться в стадіїї банкруства. Діяльність у 2021р не здійснювалась. Фінзвітність та декл по прибутку за 2020р. попередниками не здана. Як здати звітність за 2021р. Дані по звітності бачу тільки в…

У 2020 році отримали грант від культурного фонду - 950 000 на відшкодування експлуатаційних витрат, понесених у серпні 2020 та 50 000 послуги аудиторів на підтвердження витрат. В декларації з податку на прибуток різниці не відображали . В бухобліку зробили проведення : Дт 378 Кт…

ТОВ загальна система оподаткування, виявлені помилки -занижені ПЗ 2017-2020р, в Податковій декларації з прибутку підприємства.
За який період можливо подати УР (спосіб подання) та які податкові наслідки…

Підпр-во платник податку на прибуток, звітує раз на рік, не застосовує податкових різниць. В грудні 20р. прийнято рішення про виплату дивідендів за 19рік засновнику фіз. особі. Тому в грудні 20р нарах. дивіденди та перераховано з них ПДФО та ВЗ. А в січні 21р. перерахували…

Якщо в нас вже 3 рік відємне значення убитки чи буде це проблемно як краще не показувати убитки щоб не попасти під перевірку…