Добрий день. Кредиторська заборгованість ( отримані послуги) рах. 631 , яка виникла у 4 кв. 2019 р., було подано на нас у суд, у зв`язку із не сплатою. Є рішення суду в нашу користь у квітні 2021 р. Чи можемо ми дану суму включити у дохід у 2021 р.? Як бути з податковим…

Доброго дня. У підприємтва була кредитлорська заборгованісьза 2015-2016 рр . Погасили її коштами у 2020 році. ДФС хоче дорахувати ПнП на дохід у 2018-2019 рр відповідно. Мотивує, що ми мали списати безнадійну заборгованість у дохід відповідного періоду. Чи правомірно це? У нас є…

ООО на общей системе. За 2020г. Дека по прибыли - с начислением налога, но баланс 1-мс,2мс - убыточный. За 2021 год фин.отчетность 1-мс,2мс - прибыльная. Как правильно "втянуть" убытки 2020г., чтобы не платить лишнего налога на прибыль (как было за 2020г.) Спасибо…

Добрый день! У предприятия есть кредит 5-7-9. За 4 квартал сумма компенсационных процентов по нему составила 181819,16 грн. Нужно ли учитывать их в налоговых разницах (мы высокодоходники)…

Підприємство по обсягу доходу меньше 40млн.грн Зробили наказ про незастосування коригування фінансового результату до оподаткування .Чи треда з декларацією з прибутку подавати додатки Р1 та АМ у цому разі? Чи не буде це помилкою з позиції податкової інспекції…

ФОП оплачивает за рекламные услуги Фейсбуку (нерезиденту) со своего расчетного счета (карта-ключ). Необходимо ли уплачивать налог на доходы выплаченные нерезиденту…

Добрий день! На кінець 20 року, була помилкова проведена інвентаризація резерву відпусток, витрати занижені. В 21 році резерв не переглядався на кожну дату балансу. На кінець 21 року залишок на 47 рахунку майже відсутній. Різницю за 20 рік провести через 44 рахунок? И чи треба…

Добрий день. Підприємство до 01.10.2021 року було платником єдиного податку (5% без пдв). З 4 кварталу 2021 року перейшло на загальну систему оподаткування. Як правильно скласти та подати фінансову звітність та декларацію з податку на прибуток. Дякую…

Питання щодо заповненя Деклараціі на прибуток підприємства:у 2021р.фірмі нарахуфали шс податкова,фірма подає декларацію один раз на рік -мале підприємство і незастосовує податкових різниць(раніше відмовились -багато років поспіль)-знаємо що треба на суму шс збільшити…

Юр.особа,Мікро, проводить поліпшення власного приміщення (будівля ферми-свинарник). Для будівельноремонтних робіт придбавається інстременти, які обліковуються як НМНА та МШП ( рах.1121 та 22). Чи можна нараховану при введені в експ.амотизацію віднести на рах 1522? Якщо так, то…

ТОВ, плательщик налога на прибыль, получил в безоплатное пользование автомобиль 2003 г от директора в октябре 2020. В 2020 не начисляли ни доход ни затраты. Но списывали расходы на топливо. Могут ли быть последствия в доначислении дохода? В 2021 показали расходы и доходы…

За 3 кв.21р. на ІКП є переплата з податку на прибуток. Зараз виявлено помилку, внаслідок якої виникла недоплата з податку на прибуток за 2 квартал 21р. Як краще виправити таку помилку, щоб врахувати переплату на ІКП? Якщо подамо УД до 2 та 3 кв.21р, то як це врахується в…

За 3 кв.21р. на ІКП є переплата з податку на прибуток. Зараз виявлено помилку (лютий 22р.), внаслідок якої виникла недоплата з податку на прибуток за 2 квартал 21р. Якщо подамо УД к 2 кварталу 21, то чи потрібно доплачувати податок, якщо є переплата на ІКП? Чи будуть враховані…

Нашим підприємством укладений договір з підприємством-нерезидентом на організацію перевезень вантажів від постачальника-нерезидента на територію України. Для виконання умов договору нерезидентом були зафрахтовані паром для перевезення вантажу по воді та найнятий автомобільний…

Вітаю. Зорієнтуйте ще, будь ласка, якщо згідно даних за 2021 року, - баланс.вартості активів та середньої кількості працівників підприємство відноситься до мікропідприємства. Згідно показників чистого доходу - більше 40 млн. відноситься до високодохідника. 1.Чи подаємо ми разом…

ТОВ зробило передоплату за журнал на весь 2018 р. в сумі 8000 тис. грн., але отримали журнал тільки за півроку. Видавництво знаходиться в стані припинення з 19.09.2018 р., про це є запис в ЄДРПОУ. Чи може ТОВ визнати нетоварну дебіторську заборгованість в сумі 4000 грн…

Добрий день! Підкажіть, будь ласка, якщо ТОВ вже бвльше року не має ніяких рухів ,немає діяльності, але не припинило реєстрацію, чи потрібно подавати річну декларацію з прибутку ? Дякую…

В декабре работали с Фейсбук(реклама). Перечислили деньги на карточку корпоративную и сразу с суммы заплатили налог с доходов нерезидента.-20%.Оплату за услуги банк автоматом списывал ежедневно. Были у нас нарушения? В данной ситуации20% рекламного налога начислять с учетом…

С марта 2020 года поставщик не зарегистрировал налоговые накладные(у нас налоговый кредит).И уже не зарегистрирует. В каком периоде мы можем списать сумму НДС на затраты…

10.12.2021 р було помилково подано уточнюючий додаток №5 об"єднаної звітності в якому було вказано про звільнення працівника з 01.08.2021р. як тепер правильно виправити помилку бо станом на 02.02.2022 цей працівник продовжує працювати на даному підприємстві…