Добрий день. З 01.10 п-во перейшло із спрощеної системи на загальну. Різнці не застосовуємо. 1) Чи оподатковуються податком на прибуток відвантажені послуги на ЄП які оплачені в 4 кварталі.(Дебетове сальдо за 361рах.станом на 01.10) 2) Як включаються до оподатк. под.на приб…

ТОВ орендує легковий автомобіль у засновника-Директра. Чи потрібно нотаріально завіряти договір оренди автомобіля для повного його обслуговування (ремонт, заправка) та включення витрат до податкового кредиту…

Существует представительство нерезидента, зарегистрированное плательщиком налога на прибыль с 2017г.
Подает годовую декларацию по прибыли.
19 мая 2021г. В соответствии с законодательством плательщиком налога на прибыль зарегистрирован непосредственно нерезидент. Кто…

Доброго дня! ТОВ має укладену угоду щодо надання послуг з програмування з нерезидентом з переліку № 1045. Сума не підпадає під вартісні критерії для контрольованих операцій. Чи виникають податкові різниці в такому випадку для коригування фінрезультату? Якщо виникають, то яким…

ТОВ в 2020 році перебувало на спрощеній системі оподаткування, мало збитки. В 2021 році перейшло на загальну систему оподаткування, малодохідник до 40 млн. При складанні "податкової декларації з податку на прибуток" збитки 2020 року врахувати не маємо можливості…

Добрий день. Підкажіть , я все вірно розумію? Підприємство створене в кінці 2019року. Відповідно в 2019 році були збитковими і відповідали критеріям мікро=звітували за 2019 як мікро (один раз в рік)
В 2020році відповідали критеріям малого=звітувала за 2020 як мікро (один…

Доброго дня! На балансі підприємства (малодохідник -мікро) є телефонні лінії на рах.103, які амортизувалися і мають залишкову вартість станом на 31.12.2021р. З 01.01.2022р. керівництво вирішило відключити стаціонарні телефони. Які зміни будуть у бухгалтерському та податковому…

Доброго дня! У мене запитання : На підприємстві видавали дитячі новорічні подарунки та подарунки всім працівникам - на валові витрати можна віднести по декларації з ПДВ чи краще ці суми зняти з витрат…

Доброго дня. Підприємство формує резерви сумнівних боргів у сумі 100% простроченої заборгованості всіх лізингоотримувачів на звітну дату. Якщо підприємство списує заборгованість за рахунок резерву, можна використовувати резерв, сформований на заборгованість по всім…

Добрый день! ООО получило беспроцентный кредит 31.12.2021года в рамках программы "Доступні кредити 5-7-9%" Подписали справку о полученной такой помощи в сумме 396,67грн (это % за один день 2021года) Вопрос: не является ли эта виртуальная сумма доходом предприятия? СПАСИБО…

Чи потрібно коригувати фінансовий результат на суму ПДВ, який був віднесений на витрати…

На березень планується документальна перевірка ДПС за 2017-2021 роки. Чи будуть штрафувати за помилки 2017-2018 років…

Які різниці в декларації про прибуток є обов'язковими для мікро підприємства? Прийнято рішення про незастосування податкових різниць…

Підскажіть що саме має на увазі ПКУ про невикористання прибутку відємного значення з попереднього про перевищення 50%. Трішки незрозумів, я немаю права використовувати відємне значення з попередніх убитків…

Добрий день! Юрособа на 3 групі (адвокатське бюро) засноване у 2020 році. За підсумками 2020 року подано "нульову" декларацію з податку на прибуток, але з формами 1-м та 2-м. У 2021 році бюро також не здійснювало діяльність. У 2021 році декларація з податку на прибуток не…

Добрий день, підкажіть, який порядок виплати дивідендів засновнику за результатами 2021 року та як оформити у бух. обліку…

Добрий день. Юрид.особа на загальній системі ,в зв`язку із закриттям аптечного пункту провело списання мед.препаратів ,по яких термін придатності не закінчився. Чи потрібно провести коригування на суму списання в декларації на прибуток в додатку РІ ? Якщо потрібно, в якій графі…

Якщо у ТОВ єдиний податок є дебіторська заборгованвсть від ФОП єдиний податок 3гру фоп ліквідувався у нього Кредиторка перед нашим ТОВ, а ТОВ перевищив ліміт переходить на загальну систему чи може ТОВ по закінченню 3 років списати дану дебіторку ? чи брати її в дохід ТОВ? Які…

Доброго дня. По даним декларації за 2018 підприємство мало збиток, але не відобразило його у примітках п.3.2.4 декларації 2019 року. Як це зараз виправити? Потрібно подати уточнюючі декларації за всі періоди 2019 (1кв, півріччя, 9 міс), 2020 (1кв, півріччя, 9 міс) та 2021 (1кв…

Як прибрати збитки…