ТОВ, плательщик налога на прибыль, получил в безоплатное пользование автомобиль 2003 г от директора в октябре 2020. В 2020 не начисляли ни доход ни затраты. Но списывали расходы на топливо. Могут ли быть последствия в доначислении дохода? В 2021 показали расходы и доходы…

За 3 кв.21р. на ІКП є переплата з податку на прибуток. Зараз виявлено помилку, внаслідок якої виникла недоплата з податку на прибуток за 2 квартал 21р. Як краще виправити таку помилку, щоб врахувати переплату на ІКП? Якщо подамо УД до 2 та 3 кв.21р, то як це врахується в…

За 3 кв.21р. на ІКП є переплата з податку на прибуток. Зараз виявлено помилку (лютий 22р.), внаслідок якої виникла недоплата з податку на прибуток за 2 квартал 21р. Якщо подамо УД к 2 кварталу 21, то чи потрібно доплачувати податок, якщо є переплата на ІКП? Чи будуть враховані…

Нашим підприємством укладений договір з підприємством-нерезидентом на організацію перевезень вантажів від постачальника-нерезидента на територію України. Для виконання умов договору нерезидентом були зафрахтовані паром для перевезення вантажу по воді та найнятий автомобільний…

Вітаю. Зорієнтуйте ще, будь ласка, якщо згідно даних за 2021 року, - баланс.вартості активів та середньої кількості працівників підприємство відноситься до мікропідприємства. Згідно показників чистого доходу - більше 40 млн. відноситься до високодохідника. 1.Чи подаємо ми разом…

ТОВ зробило передоплату за журнал на весь 2018 р. в сумі 8000 тис. грн., але отримали журнал тільки за півроку. Видавництво знаходиться в стані припинення з 19.09.2018 р., про це є запис в ЄДРПОУ. Чи може ТОВ визнати нетоварну дебіторську заборгованість в сумі 4000 грн…

Добрий день! Підкажіть, будь ласка, якщо ТОВ вже бвльше року не має ніяких рухів ,немає діяльності, але не припинило реєстрацію, чи потрібно подавати річну декларацію з прибутку ? Дякую…

В декабре работали с Фейсбук(реклама). Перечислили деньги на карточку корпоративную и сразу с суммы заплатили налог с доходов нерезидента.-20%.Оплату за услуги банк автоматом списывал ежедневно. Были у нас нарушения? В данной ситуации20% рекламного налога начислять с учетом…

С марта 2020 года поставщик не зарегистрировал налоговые накладные(у нас налоговый кредит).И уже не зарегистрирует. В каком периоде мы можем списать сумму НДС на затраты…

10.12.2021 р було помилково подано уточнюючий додаток №5 об"єднаної звітності в якому було вказано про звільнення працівника з 01.08.2021р. як тепер правильно виправити помилку бо станом на 02.02.2022 цей працівник продовжує працювати на даному підприємстві…

Вітаю. Порадьте, будь ласка. Компанія за 2021 відноситься за двома критеріями (баланс.вартість активів та серед.кількість працівників) - до мікропідприємства. 1. Можна не нараховувати резерв сумнівних боргів та відпусток?
Але Чистий дохід перевищує 40 млн. тоді такі…

Підприємство не перевищує дохід в 40 млн. грн. з 2020 року. Прийнято рішення про незастосування податкових різниць. Має відємне значення з 2020 року. За результатами 2021 року дохід иенше 40 млн. грн., в бухобліку маю списання дебіторки понад суму створеного резерву сумнівних…

Одне підприємство надає іншому поворотну безвідсоткову допомогу за короткостроковим договором. На обох підприємствах один і той же засновник, він же і директор на обох. На кінець зітного періоду є неповернена просрочена сума фін.допомоги. Які податкові наслідки неповерненої…

Добрий день. Підприємство платник податку на прибуток на загальних підставах (дохід всі роки до 20млн.грн). Чи є обмеження на перенесення збитків з 2017року? Дякую…

Підприємство-засновник (Румунія) надає нашому підприємству позику під відсоток.
Між Україною та Румунією є Конвенція про уникнення подвійного оподаткування. Згідно ст.11 Конвенції для оподаткування процентів можна застосовувати пільг. ставку 10%, якщо одержувач є фактичним…

ТОВ на загальниій системі оподаткування здійснює діяльність: 58.11 Видання книг основний); 58.13 Видання газет. За 2021 рік отримано дохід: від видавничої діяльності книг - 420 000; газет 450 000, благодійна і спонсорська допомога на видавництво укр. книги 567000. Чи буде…

За скільки років ДПІ робить планову перевірку.(ТОВ на загальній системі оподаткування)…

ТОВ перейшло з єдиного податку на загальну систему оподаткування з 01.07.21р за який період подавати фін. звіт і декларацію на прибуток за рік чи за пів року, як рахувати фін. результат починаючи з 01.07.21 чи за весь 2021рік…

Доброго дня. Уточнення відповіді на питання від 01.02.2022 09:02. В додатку АВ потрібно вказувати виплату дивідентів з ПДФО та ВЗ. Перерахування ПДФО та ВЗ було в грудні 2020 року, а перерахування засновнику в січні 2021. То потрібно подавати уточнення за 2020 рік? Дякую…

01.02.2022 сдала декларацию по прибыли за 2021 год (отчитываюсь по итогам года) через программу МЕДОК. В этой форме есть пункты 7.1 и 10.Декларация принята. Теперь не могу понять, по этой форме нужно было отчитываться или по другой…